有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和2年4月24日-令和2年10月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年10月24日 至 2020年4月23日	当期 自 2020年4月24日 至 2020年10月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年4月23日現在)	当期 (2020年10月23日現在)
1.元本の推移
期首元本額	47,872,488,036円	46,868,980,703円
期中追加設定元本額	2,188,237,806円	592,918,035円
期中一部解約元本額	3,191,745,139円	3,006,109,716円
2.受益権の総数	46,868,980,703口	44,455,789,022口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は36,316,328,187円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は33,612,378,766円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年10月24日 至 2020年4月23日	当期 自 2020年4月24日 至 2020年10月23日
分配金の計算過程
	2019年10月24日から 2019年11月25日までの計算期間	2020年4月24日から 2020年5月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	9,210,132円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,035,682,604円	953,490,010円
分配準備積立金額	29,814,650円	57,764,576円
本ファンドの分配対象収益額	1,065,497,254円	1,020,464,718円
本ファンドの期末残存口数	47,558,146,484口	46,770,105,079口
10,000口当たり収益分配対象額	224円	218円
10,000口当たり分配金額	10円	5円
収益分配金金額	47,558,146円	23,385,052円
	2019年11月26日から 2019年12月23日までの計算期間	2020年5月26日から 2020年6月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,802,802円	18,211,908円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,011,812,527円	940,691,093円
分配準備積立金額	42,639円	42,883,213円
本ファンドの分配対象収益額	1,031,657,968円	1,001,786,214円
本ファンドの期末残存口数	47,264,358,557口	46,134,911,794口
10,000口当たり収益分配対象額	218円	217円
10,000口当たり分配金額	10円	5円
収益分配金金額	47,264,358円	23,067,455円
	2019年12月24日から 2020年1月23日までの計算期間	2020年6月24日から 2020年7月27日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,799,024円	44,098,005円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	993,962,860円	931,671,068円
分配準備積立金額	88,026円	37,572,953円
本ファンドの分配対象収益額	1,031,849,910円	1,013,342,026円
本ファンドの期末残存口数	47,694,462,806口	45,678,690,233口
10,000口当たり収益分配対象額	216円	221円
10,000口当たり分配金額	10円	5円
収益分配金金額	47,694,462円	22,839,345円

区分	前期 自 2019年10月24日 至 2020年4月23日	当期 自 2020年4月24日 至 2020年10月23日
	2020年1月24日から 2020年2月25日までの計算期間	2020年7月28日から 2020年8月24日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	63,711,715円	17,751,820円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	974,439,215円	926,317,169円
分配準備積立金額	64,520円	58,299,965円
本ファンドの分配対象収益額	1,038,215,450円	1,002,368,954円
本ファンドの期末残存口数	47,196,035,418口	45,405,654,683口
10,000口当たり収益分配対象額	219円	220円
10,000口当たり分配金額	10円	5円
収益分配金金額	47,196,035円	22,702,827円
	2020年2月26日から 2020年3月23日までの計算期間	2020年8月25日から 2020年9月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,717,674円	3,903,996円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	969,307,973円	915,292,077円
分配準備積立金額	16,434,711円	52,626,079円
本ファンドの分配対象収益額	1,003,460,358円	971,822,152円
本ファンドの期末残存口数	46,942,343,480口	44,858,832,384口
10,000口当たり収益分配対象額	213円	216円
10,000口当たり分配金額	10円	5円
収益分配金金額	46,942,343円	22,429,416円
	2020年3月24日から 2020年4月23日までの計算期間	2020年9月24日から 2020年10月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	81,359,856円	54,298,233円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	955,368,990円	907,229,179円
分配準備積立金額	71,837円	33,738,734円
本ファンドの分配対象収益額	1,036,800,683円	995,266,146円
本ファンドの期末残存口数	46,868,980,703口	44,455,789,022口
10,000口当たり収益分配対象額	221円	223円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	23,434,490円	22,227,894円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額はAコースに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年10月24日 至 2020年4月23日	当期 自 2020年4月24日 至 2020年10月23日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年10月24日 至 2020年4月23日	当期 自 2020年4月24日 至 2020年10月23日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年4月23日現在)	当期 (2020年10月23日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	1,467,619,898	205,584,584
合計	1,467,619,898	205,584,584

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
① ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

区分	種類	前期(2020年4月23日現在)				当期(2020年10月23日現在)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	売建
	米ドル	10,327,818,800	-	10,345,920,000	△18,101,200	10,742,658,500	-	10,675,320,000	67,338,500
合計		10,327,818,800	-	10,345,920,000	△18,101,200	10,742,658,500	-	10,675,320,000	67,338,500

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
② ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年4月23日現在)	当期 (2020年10月23日現在)
1口当たり純資産額	0.2252円	0.2439円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。