半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
(参考情報)
当ファンドは「ドイチェ・インディア・エクイティ・ファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、同親投資信託の受益証券です。
2014年12月31日現在における同投資信託の状況及び当ファンドの中間計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
1.「ドイチェ・インディア・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、同投資信託の委託会社であるドイチェ・アセット・マネジメント(アジア)リミテッドからの情報に基づき、2014年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資信託受益証券の2014年12月31日現在の財務の状況は、シンガポールの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資信託受益証券の「貸借対照表」、「損益及び剰余金計算書」及び「組入資産の明細」は、2014年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資信託受益証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)組入資産の明細
2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 |
| 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第10期計算期間 (平成26年12月1日現在) | 第11期中間計算期間 (平成27年6月1日現在) |
| 1.受益権の総数 | 13,337,835,261口 | 13,093,172,777口 |
| 2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.3124円 (13,124円) | 1.3147円 (13,147円) |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第10期計算期間 (平成26年12月1日現在) | 第11期中間計算期間 (平成27年6月1日現在) |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 |
| (2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | (2)売買目的有価証券 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
| 項目 | 第10期計算期間 (平成26年12月1日現在) | 第11期中間計算期間 (平成27年6月1日現在) |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 元本の推移 | ||
| 期首元本額 | 16,257,096,897 | 13,337,835,261 |
| 期中追加設定元本額 | 2,749,382,716 | 2,257,517,100 |
| 期中一部解約元本額 | 5,668,644,352 | 2,502,179,584 |
(参考情報)
当ファンドは「ドイチェ・インディア・エクイティ・ファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、同親投資信託の受益証券です。
2014年12月31日現在における同投資信託の状況及び当ファンドの中間計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
1.「ドイチェ・インディア・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、同投資信託の委託会社であるドイチェ・アセット・マネジメント(アジア)リミテッドからの情報に基づき、2014年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資信託受益証券の2014年12月31日現在の財務の状況は、シンガポールの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資信託受益証券の「貸借対照表」、「損益及び剰余金計算書」及び「組入資産の明細」は、2014年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資信託受益証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)貸借対照表
| 2014年12月31日現在 | |
| 金額(シンガポールドル) | |
| 資産の部 | |
| 有価証券 | 180,168,564 |
| 未収入金 | 977,410 |
| 現金及び預金 | 11,088,337 |
| 資産合計 | 192,234,311 |
| 負債・純資産の部 | |
| 未払金 | 129,987 |
| 純資産 | 192,104,324 |
| 負債・純資産合計 | 192,234,311 |
(2)損益及び剰余金計算書
| 2014年12月31日に終了した事業年度 | |
| 金額(シンガポールドル) | |
| 収益 | |
| 受取配当金 | 2,713,187 |
| 受取利息 | 339 |
| 収益合計 | 2,713,526 |
| 費用 | |
| 会計及び専門家報酬 | 148,182 |
| 監査費用 | 18,000 |
| 保管費用 | 131,769 |
| 委託者報酬 | 976,141 |
| 登録費用 | 10,104 |
| 受託者報酬 | 154,319 |
| 取引費用 | 1,085,805 |
| その他費用 | 35,062 |
| 費用合計 | 2,559,382 |
| 純損益 | 154,144 |
| 投資純利益 | 64,314,316 |
| 外国為替予約損失 | △202,574 |
| 為替差損益 | 189,506 |
| 投資純損益 | 64,301,248 |
| 税引前純利益 | 64,455,392 |
| 課税額 | - |
| 税引後純利益 | 64,455,392 |
| 分配金 | - |
| 期末剰余金 | 64,455,392 |
(3)組入資産の明細
| (2014年12月31日現在) | ||
| 銘柄名 | 数量 | 評価額 (シンガポールドル) |
| 上場有価証券 | ||
| Infosys Technologies Limited | 420,000 | 17,369,205 |
| Housing Development Finance Corporation Limited | 460,000 | 10,940,395 |
| TATA Consultancy Services Limited | 192,000 | 10,334,362 |
| Reliance Industries Limited | 550,000 | 10,299,504 |
| HDFC Bank Limited | 450,000 | 10,238,043 |
| ITC Limited | 1,150,000 | 8,896,102 |
| ICICI Bank Limited | 1,150,000 | 8,503,805 |
| Larsen & Toubro Limited | 185,000 | 5,802,121 |
| TATA Motors Limited ADR | 100,000 | 5,603,848 |
| Sun Pharmaceuticals Industries Limited | 300,000 | 5,208,242 |
| Maruti Suzuki India Limited | 66,000 | 4,716,107 |
| State Bank Of India Limited | 700,000 | 4,597,990 |
| Axis Bank Limited | 395,000 | 4,243,200 |
| Sesa Sterlite Limited | 920,000 | 4,135,903 |
| Lupin Limited | 123,000 | 3,870,143 |
| Hindustan Unilever Limited | 220,000 | 3,496,324 |
| Asian Paints Limited | 220,000 | 3,472,539 |
| Tech Mahindra Limited | 60,000 | 3,266,456 |
| Kotak Mahindra Bank Limited | 120,000 | 3,178,980 |
| Dr Reddy's Laboratories Limited | 44,000 | 2,986,412 |
| Ultratech Cement Limited | 50,000 | 2,807,749 |
| Hindalco Industries Limited | 850,000 | 2,805,912 |
| Induslnd Bank Limited | 150,000 | 2,760,926 |
| HCL Technologies Limited | 78,415 | 2,638,743 |
| Adani Ports and Special Economic Zone Limited | 386,817 | 2,597,265 |
| Mahindra & Mahindra Limited | 100,000 | 2,592,680 |
| Yes Bank Limited | 150,000 | 2,427,784 |
| Wipro Limited | 200,000 | 2,330,169 |
| Bharti Airtel Limited | 310,000 | 2,290,703 |
| TTK Prestige Limited | 30,000 | 2,267,821 |
| Godrej Consumer Products Limited | 105,000 | 2,138,087 |
| Bajaj Auto Limited | 40,000 | 2,040,640 |
| Shriram Transport Finance Company Limited | 80,000 | 1,853,219 |
| Arvind Limited | 300,000 | 1,777,856 |
| Bharat Petroleum Corporation Limited | 130,000 | 1,760,359 |
| IDFC Limited | 490,000 | 1,669,620 |
| Bharti Infratel Limited | 200,000 | 1,410,697 |
| Reliance Capital Limited | 120,000 | 1,245,192 |
| Motherson Sumi Systems Limited | 110,000 | 1,056,795 |
| Voltas Limited | 200,000 | 1,019,816 |
| Oil & Natural Gas Corporation Limited | 140,000 | 1,002,183 |
| Coal India Limited | 115,837 | 930,372 |
| Jubilant Foodworks Limited | 30,000 | 862,824 |
| Finolex Industries Limited | 130,000 | 710,229 |
| Edelweiss Financial Services Limited | 600,000 | 676,379 |
| Torrent Power Limited | 200,000 | 665,883 |
| Persistent Systems Limited | 16,000 | 557,561 |
| Raymond Limited | 48,973 | 517,117 |
| Finolex Cables Limited | 90,000 | 493,586 |
| Havells India Limited | 78,900 | 456,148 |
| Shree Cement Limited | 2,000 | 395,415 |
| 小計 | 179,919,411 | |
| 非上場有価証券 | ||
| Wipro Enterprises Limited | 56,000 | 249,153 |
| 小計 | 249,153 | |
| 合計 | 180,168,564 |
2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表
| 区分 | (平成26年12月1日現在) | (平成27年6月1日現在) |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 9,464,221 | 17,381,835 |
| 国債証券 | 5,000,571,370 | 4,494,030,700 |
| 特殊債券 | 232,446,000 | 232,258,000 |
| 社債券 | 315,031,000 | 212,256,000 |
| 未収入金 | 145,000,000 | - |
| 未収利息 | 28,609,178 | 25,532,875 |
| 前払費用 | 300,000 | 69,863 |
| 流動資産合計 | 5,731,421,769 | 4,981,529,273 |
| 資産合計 | 5,731,421,769 | 4,981,529,273 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払金 | 125,236,800 | - |
| 未払解約金 | 13,900,000 | - |
| 流動負債合計 | 139,136,800 | - |
| 負債合計 | 139,136,800 | - |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 4,085,741,735 | 3,621,900,588 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,506,543,234 | 1,359,628,685 |
| 元本等合計 | 5,592,284,969 | 4,981,529,273 |
| 純資産合計 | 5,592,284,969 | 4,981,529,273 |
| 負債純資産合計 | 5,731,421,769 | 4,981,529,273 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券及び社債券につきましては個別法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 |
| (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間の末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 | |
| (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、日本証券業協会の公社債店頭売買参考統計値、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 | |
| (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | (平成26年12月1日現在) | (平成27年6月1日現在) |
| 1.受益権の総数 | 4,085,741,735口 | 3,621,900,588口 |
| 2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.3687円 (13,687円) | 1.3754円 (13,754円) |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | (平成26年12月1日現在) | (平成27年6月1日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 |
| (2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | (2)売買目的有価証券 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
| 項目 | (平成26年12月1日現在) | (平成27年6月1日現在) |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首元本額 | 5,205,923,044 | 4,085,741,735 |
| 期中追加設定元本額 | 527,831,595 | 96,540,504 |
| 期中一部解約元本額 | 1,648,012,904 | 560,381,651 |
| 期末元本額 | 4,085,741,735 | 3,621,900,588 |
| 2.元本の内訳 | ||
| ドイチェ・ライフ・プラン30 | 1,816,614,099 | 1,672,528,920 |
| ドイチェ・ライフ・プラン50 | 900,702,292 | 822,405,879 |
| ドイチェ・ライフ・プラン70 | 179,937,749 | 161,148,655 |
| ドイチェ・ライフ・プラン30VA | 8,171,702 | 7,378,217 |
| ドイチェ・ライフ・プラン50VA | 8,317,150 | 7,451,689 |
| ドイチェ・ライフ・プラン70VA | 1,121,948 | 483,933 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<安定型> | 241,970,039 | 223,858,367 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<成長型> | 195,083,233 | 183,960,982 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<積極型> | 88,156,114 | 82,708,782 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>VA | 440,861,126 | 309,510,519 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>VA | 95,098,798 | 61,430,236 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>VA | 38,847,894 | 27,563,134 |
| ドイチェ・インド株式ファンド | 55,050,734 | 55,050,734 |
| DWS・グローバル・アグリビジネス株式ファンド | 15,808,857 | 6,420,541 |
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