半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成30年12月1日-令和1年12月2日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第14期計算期間 (2018年11月30日現在)	第15期中間計算期間 (2019年5月31日現在)
1.受益権の総数	8,277,971,618口	7,333,285,586口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.4490円 (14,490円)	1.5078円 (15,078円)

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第14期計算期間 (2018年11月30日現在)	第15期中間計算期間 (2019年5月31日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(2)売買目的有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)

項目	第14期計算期間 (2018年11月30日現在)	第15期中間計算期間 (2019年5月31日現在)
	金額(円)	金額(円)
元本の推移
期首元本額	9,279,845,622	8,277,971,618
期中追加設定元本額	1,187,162,241	80,268,031
期中一部解約元本額	2,189,036,245	1,024,954,063

 
 
 
(参考情報)
当ファンドは「DWS インディア・エクイティ・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、同親投資信託の受益証券です。
2018年12月31日現在における同投資信託の状況及び当ファンドの中間計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
 
1.「DWS インディア・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、同投資信託の委託会社であるDWSインベストメンツ・シンガポール・リミテッドからの情報に基づき、2018年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資信託受益証券の2018年12月31日現在の財務の状況は、シンガポールの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資信託受益証券の「貸借対照表」、「損益及び剰余金計算書」及び「組入資産の明細」は、2018年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資信託受益証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)貸借対照表

	2018年12月31日現在
	金額(シンガポールドル)
資産の部
有価証券	133,793,247
未収入金	33,702
現金及び預金	9,217,563
金融派生商品	5,822
資産合計	143,050,334
負債・純資産の部
未払金	1,212,182
純資産	141,838,152
負債・純資産合計	143,050,334

 
(2)損益及び剰余金計算書

	2018年12月31日に終了した事業年度
	金額(シンガポールドル)
収益
受取配当金	1,826,843
受取利息	18,015
収益合計	1,844,858
費用
会計及び専門家報酬	113,627
監査費用	19,550
保管費用	62,399
委託者報酬	737,463
登録費用	9,709
受託者報酬	80,731
取引費用	153,694
その他費用	21,693
費用合計	1,198,866
純損益	645,992
投資純利益	△3,760,054
外国為替予約損失	△48,838
為替差損益	△247,825
投資純損益	△4,056,717
税引前純利益	△3,410,725
課税額	-
税引後純利益	△3,410,725
分配金	-
期末剰余金	△3,410,725

 
(3)組入資産の明細

		(2018年12月31日現在)
銘柄名	数量	評価額 (シンガポールドル)
HDFC Bank Limited	310,000	12,841,728
Reliance Industries Limited	530,000	11,640,603
Housing Development Finance Corporation Limited	270,000	10,357,940
ICICI Bank Limited	1,450,000	10,199,511
Infosys Technologies Limited	530,000	6,823,980
Larsen & Toubro Limited	240,000	6,747,157
ITC Limited	1,200,000	6,597,220
Maruti Suzuki India Limited	40,000	5,817,861
TATA Consultancy Services Limited	150,000	5,542,098
Axis Bank Limited	430,000	5,203,579
Hindustan Unilever Limited	140,000	4,968,727
HCL Technologies Limited	200,000	3,764,820
State Bank of India Limited	600,000	3,463,189
Kotak Mahindra Bank Limited	135,000	3,302,417
Mahindra & Mahindra Limited	180,000	2,828,183
Indusind Bank Limited	70,000	2,186,374
Ultratech Cement Limited	26,000	2,024,303
RBL Bank Limited	180,000	2,019,930
Asian Paints Limited	65,000	1,736,051
Sun Pharmaceuticals Industries Limited	200,000	1,679,761
Zee Entertainment Enterprises Limited	180,000	1,673,436
Godrej Consumer Products Limited	100,000	1,583,317
Dr Reddy's Laboratories Limited	30,000	1,532,753
HDFC Standard Life Insurance Company Limited	200,000	1,508,739
Finolex Industries Limited	130,000	1,381,937
Shree Cement Limited	4,000	1,348,346
Container Corporation of India Limited	100,000	1,342,306
Britannia Industries Limited	20,000	1,217,456
Havells India Limited	90,000	1,214,400
Bharat Electronics Limited	683,940	1,171,689
Tata Steel Limited	122,400	1,055,975
Bajaj Finance Limited	20,000	1,031,011
Page Industries Limited	2,000	977,127
Pidilite Industries Limited	45,000	974,033
Petronet LNG Limited	200,000	873,070
Berger Paints India Limited	130,000	835,127
Vedanta Limited	200,000	789,121
Parag Milk Foods Limited	150,000	723,035
Escorts Limited	50,000	688,187
Jindal Steel & Power Limited	200,000	643,088
Bajaj Corporation Limited	87,937	629,120
Hindustan Zinc Limited	100,000	543,228
Crompton Greaves Consumer Electricals Limited	70,000	311,314
合計		133,793,247

 
2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
 
(1)貸借対照表

区分	(2018年11月30日現在)	(2019年5月31日現在)
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	7,417,180	24,682,919
国債証券	3,133,767,680	2,995,357,340
特殊債券	226,846,000	225,126,000
未収利息	15,913,192	14,235,757
前払費用	-	18,985
流動資産合計	3,383,944,052	3,259,421,001
資産合計	3,383,944,052	3,259,421,001
負債の部
流動負債
未払解約金	-	17,000,000
未払利息	20	67
流動負債合計	20	17,000,067
負債合計	20	17,000,067
純資産の部
元本等
元本	2,345,556,533	2,197,184,376
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,038,387,499	1,045,236,558
元本等合計	3,383,944,032	3,242,420,934
純資産合計	3,383,944,032	3,242,420,934
負債純資産合計	3,383,944,052	3,259,421,001

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券につきましては個別法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間の末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、日本証券業協会の公社債店頭売買参考統計値、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2018年11月30日現在)	(2019年5月31日現在)
1.受益権の総数	2,345,556,533口	2,197,184,376口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.4427円 (14,427円)	1.4757円 (14,757円)

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(2018年11月30日現在)	(2019年5月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(2)売買目的有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)

項目	(2018年11月30日現在)	(2019年5月31日現在)
	金額(円)	金額(円)
1.元本の推移
期首元本額	2,594,654,097	2,345,556,533
期中追加設定元本額	16,777,814	65,926,334
期中一部解約元本額	265,875,378	214,298,491
期末元本額	2,345,556,533	2,197,184,376
2.元本の内訳
ドイチェ・ライフ・プラン30	1,119,750,803	1,056,787,304
ドイチェ・ライフ・プラン50	549,182,831	520,062,798
ドイチェ・ライフ・プラン70	125,856,243	124,350,149
ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>	166,079,260	163,701,753
ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>	140,047,751	133,904,765
ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>	74,240,656	74,132,428
ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>VA	97,569,653	75,407,218
ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>VA	21,594,135	19,569,745
ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>VA	10,167,548	7,575,141
ドイチェ・インド株式ファンド	41,067,653	21,693,075