半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第16期計算期間 (2020年11月30日現在)	第17期中間計算期間 (2021年5月31日現在)
1.受益権の総数	6,291,992,194口	5,534,458,424口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.5494円 (15,494円)	1.9507円 (19,507円)

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第16期計算期間 (2020年11月30日現在)	第17期中間計算期間 (2021年5月31日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(2)売買目的有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)

項目	第16期計算期間 (2020年11月30日現在)	第17期中間計算期間 (2021年5月31日現在)
	金額(円)	金額(円)
元本の推移
期首元本額	7,096,137,227	6,291,992,194
期中追加設定元本額	440,820,289	231,995,857
期中一部解約元本額	1,244,965,322	989,529,627

 
 
(参考情報)
当ファンドは「DWS インディア・エクイティ・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、同親投資信託の受益証券です。
2020年12月31日現在における同投資信託の状況及び当ファンドの中間計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
 
1.「DWS インディア・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、同投資信託の委託会社であるDWSインベストメンツ・シンガポール・リミテッドからの情報に基づき、2020年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資信託受益証券の2020年12月31日現在の財務の状況は、シンガポールの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資信託受益証券の「貸借対照表」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」及び「組入資産の明細」は、2020年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資信託受益証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)貸借対照表

	2020年12月31日現在
	金額(シンガポールドル)
資産の部
有価証券	131,119,650
未収入金	21,000
現金及び預金	2,689,855
資産合計	133,830,505
負債・純資産の部
未払金	117,263
金融派生商品	51
純資産	133,713,191
負債・純資産合計	133,830,505

 
(2)損益計算書

	2020年12月31日に終了した事業年度
	金額(シンガポールドル)
収益
受取配当金	1,068,958
受取利息	1,757
収益合計	1,070,715
費用
会計及び専門家報酬	104,000
監査費用	20,299
保管費用	59,394
委託者報酬	559,569
登録費用	10,360
受託者報酬	40,946
取引費用	72,883
その他費用	11,030
費用合計	878,481
純損益	192,234
投資純利益	20,090,230
外国為替予約損失	△66,249
為替差損益	△191,854
投資純損益	19,832,127
税引前純利益	20,024,361
課税額	△213,663
税引後純利益	19,810,698

 
(3)純資産変動計算書

	2020年12月31日に終了した事業年度
	金額(シンガポールドル)
期首純資産金額	132,249,867
運用による純資産の増加額	19,810,698
設定による資金流入	1,306,083
解約による資金流出	△19,653,457
期末純資産金額	133,713,191

 
(4)組入資産の明細

		(2020年12月31日現在)
銘柄名	数量	評価額 (シンガポールドル)
ICICI Bank Limited	1,030,000	11,838,682
HDFC Bank Limited	400,000	10,407,512
Reliance Industries Limited	265,000	9,499,916
Infosys Technologies Limited	400,000	9,069,719
HCL Technologies Limited	450,000	7,693,986
Bajaj Finance Limited	75,000	7,166,605
TATA Consultancy Services Limited	130,000	6,734,549
Housing Development Finance Corporation Limited	140,000	6,457,314
Larsen & Toubro Limited	250,000	5,825,036
Hindustan Unilever Limited	130,000	5,624,666
Kotak Mahindra Bank Limited	125,000	4,510,712
State Bank of India Limited	900,000	4,467,029
Maruti Suzuki India Limited	30,000	4,151,212
Dr Reddy's Laboratories Limited	43,500	4,097,816
Bharti Airtel Limited	340,080	3,133,518
Tata Consumer Products Limited	230,000	2,454,551
Mahindra & Mahindra Limited	180,000	2,347,632
Ultratech Cement Limited	24,000	2,289,103
Axis Bank Limited	200,000	2,239,303
Shree Cement Limited	5,000	2,170,478
Divi's Laboratories Limited	29,500	2,047,949
Petronet LNG Limited	430,000	1,921,911
Pidilite Industries Limited	60,000	1,914,441
Ramco Cements Limited	110,000	1,588,765
Asian Paints Limited	30,000	1,497,990
SBI Life Insurance Company Limited	85,000	1,386,812
Finolex Industries Limited	116,952	1,366,571
Apollo Hospitals Enterprise Limited	25,000	1,087,997
Sun Pharmaceuticals Industries Limited	100,000	1,068,010
UPL Limited	120,000	1,012,245
Nippon Life India Asset Management Limited	180,000	968,128
Ashok Leyland Limited	500,000	864,610
ITC Limited	220,000	831,888
Jindal Steel & Power Limited	150,000	723,071
Dabur India Limited	60,000	578,402
TATA Steel Limited	22,400	81,521
合計		131,119,650

 
2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
 
(1)貸借対照表

区分	(2020年11月30日現在)	(2021年5月31日現在)
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,048,224	7,072,952
国債証券	2,681,238,420	2,436,082,780
特殊債券	218,688,000	216,650,000
未収利息	13,987,471	13,371,640
前払費用	39,835	-
流動資産合計	2,920,001,950	2,673,177,372
資産合計	2,920,001,950	2,673,177,372
負債の部
流動負債
未払利息	16	19
流動負債合計	16	19
負債合計	16	19
純資産の部
元本等
元本	1,996,711,598	1,831,238,168
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	923,290,336	841,939,185
元本等合計	2,920,001,934	2,673,177,353
純資産合計	2,920,001,934	2,673,177,353
負債純資産合計	2,920,001,950	2,673,177,372

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券につきましては個別法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間の末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、日本証券業協会の公社債店頭売買参考統計値、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2020年11月30日現在)	(2021年5月31日現在)
1.受益権の総数	1,996,711,598口	1,831,238,168口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.4624円 (14,624円)	1.4598円 (14,598円)

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(2020年11月30日現在)	(2021年5月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(2)売買目的有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)

項目	(2020年11月30日現在)	(2021年5月31日現在)
	金額(円)	金額(円)
1.元本の推移
期首元本額	2,072,591,344	1,996,711,598
期中追加設定元本額	52,732,051	12,277,416
期中一部解約元本額	128,611,797	177,750,846
期末元本額	1,996,711,598	1,831,238,168
2.元本の内訳
ドイチェ・ライフ・プラン30	954,471,147	864,435,846
ドイチェ・ライフ・プラン50	486,098,986	468,400,015
ドイチェ・ライフ・プラン70	115,961,685	112,275,086
ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>	153,051,322	143,463,850
ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>	124,456,489	112,130,454
ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>	73,941,496	65,656,958
ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>VA	50,432,383	30,144,507
ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>VA	18,890,759	17,651,990
ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>VA	4,523,463	2,195,594
ドイチェ・インド株式ファンド	14,883,868	14,883,868