有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年10月11日-平成26年4月10日)

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【提出】: 2014/07/07 9:12
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第17特定期間自平成25年10月11日至平成26年 4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成25年10月11日から平成26年 4月10日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第16特定期間末 (平成25年10月10日現在)				第17特定期間末 (平成26年 4月10日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			893,271,981,561口				1,087,387,467,238口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	484,326,604,183円			元本の欠損	596,011,442,899円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4578円			1口当たりの純資産額	0.4519円
		(10,000口当たりの純資産額	4,578円)			(10,000口当たりの純資産額	4,519円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第16特定期間自平成25年 4月11日至平成25年10月10日				第17特定期間自平成25年10月11日至平成26年 4月10日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第90計算期間(平成25年 4月11日～平成25年 5月10日)				第96計算期間(平成25年10月11日～平成25年11月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,963,632,083円		費用控除後の配当等収益額	A	2,669,866,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,467,740,732円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	214,529,772,583円		収益調整金額	C	263,249,584,428円
	分配準備積立金額	D	33,202,891,375円		分配準備積立金額	D	33,438,128,058円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	273,164,036,773円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	299,357,579,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	801,765,852,301口		当ファンドの期末残存口数	F	926,715,904,376口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,407円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,230円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,013,243,892円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,950,369,282円
	第91計算期間(平成25年 5月11日～平成25年 6月10日)				第97計算期間(平成25年11月12日～平成25年12月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,937,741,564円		費用控除後の配当等収益額	A	3,432,926,251円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	226,134,927,675円		収益調整金額	C	277,306,520,038円
	分配準備積立金額	D	50,542,489,549円		分配準備積立金額	D	28,442,105,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	284,615,158,788円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,181,551,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	830,056,915,190口		当ファンドの期末残存口数	F	968,821,748,401口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,428円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,191円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,225,426,863円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,266,163,113円
	第92計算期間(平成25年 6月11日～平成25年 7月10日)				第98計算期間(平成25年12月11日～平成26年 1月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,586,947,860円		費用控除後の配当等収益額	A	1,666,336,657円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	234,923,265,594円		収益調整金額	C	287,634,906,277円
	分配準備積立金額	D	50,932,831,666円		分配準備積立金額	D	24,163,780,308円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	289,443,045,120円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,465,023,242円
	当ファンドの期末残存口数	F	852,183,541,481口		当ファンドの期末残存口数	F	1,000,393,777,630口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,396円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,133円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,391,376,561円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,502,953,332円
	第93計算期間(平成25年 7月11日～平成25年 8月12日)				第99計算期間(平成26年 1月11日～平成26年 2月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,056,135,659円		費用控除後の配当等収益額	A	2,652,849,364円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	241,286,740,597円		収益調整金額	C	299,519,600,611円
	分配準備積立金額	D	46,913,766,129円		分配準備積立金額	D	18,063,571,296円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	291,256,642,385円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	320,236,021,271円
	当ファンドの期末残存口数	F	867,526,262,219口		当ファンドの期末残存口数	F	1,038,278,285,974口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,357円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,084円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,506,446,966円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,787,087,144円
	第94計算期間(平成25年 8月13日～平成25年 9月10日)				第100計算期間(平成26年 2月11日～平成26年 3月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,324,574,802円		費用控除後の配当等収益額	A	3,962,944,638円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	245,489,845,973円		収益調整金額	C	306,862,718,560円
	分配準備積立金額	D	42,508,075,324円		分配準備積立金額	D	12,676,920,585円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	291,322,496,099円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	323,502,583,783円
	当ファンドの期末残存口数	F	877,303,606,529口		当ファンドの期末残存口数	F	1,061,713,646,435口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,320円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,046円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,579,777,048円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,962,852,348円
	第95計算期間(平成25年 9月11日～平成25年10月10日)				第101計算期間(平成26年 3月11日～平成26年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,666,924,831円		費用控除後の配当等収益額	A	4,034,738,206円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	251,692,256,749円		収益調整金額	C	314,784,471,329円
	分配準備積立金額	D	38,280,456,435円		分配準備積立金額	D	8,440,865,519円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,639,638,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	327,260,075,054円
	当ファンドの期末残存口数	F	893,271,981,561口		当ファンドの期末残存口数	F	1,087,387,467,238口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,276円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,009円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,699,539,861円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,155,406,004円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第16特定期間自平成25年 4月11日至平成25年10月10日	第17特定期間自平成25年10月11日至平成26年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第16特定期間末 (平成25年10月10日現在)	第17特定期間末 (平成26年 4月10日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第16特定期間自平成25年 4月11日至平成25年10月10日	第17特定期間自平成25年10月11日至平成26年 4月10日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第17特定期間
自平成25年10月11日
至平成26年 4月10日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第16特定期間末 (平成25年10月10日現在)		第17特定期間末 (平成26年 4月10日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	771,976,108,015円	期首元本額	893,271,981,561円
期中追加設定元本額	266,903,673,303円	期中追加設定元本額	330,832,091,958円
期中一部解約元本額	145,607,799,757円	期中一部解約元本額	136,716,606,281円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第16特定期間末(平成25年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△734,865,753
親投資信託受益証券	52,264
合計	△734,813,489

第17特定期間末(平成26年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	15,737,663,795
親投資信託受益証券	55,206
合計	15,737,719,001

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年10月11日-平成26年4月10日)

開示資料

決算