有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和1年10月11日-令和2年4月10日)

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【提出】: 2020/07/07 9:09
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第29特定期間自 2019年10月11日至 2020年 4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2019年10月11日から2020年 4月10日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第28特定期間末 (2019年10月10日現在)				第29特定期間末 (2020年 4月10日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,246,464,438,070口				1,139,703,275,928口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,025,032,895,541円			元本の欠損	968,916,943,557円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.1776円			1口当たりの純資産額	0.1499円
		(10,000口当たりの純資産額	1,776円)			(10,000口当たりの純資産額	1,499円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第28特定期間自 2019年 4月11日至 2019年10月10日				第29特定期間自 2019年10月11日至 2020年 4月10日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第162計算期間(2019年 4月11日～2019年 5月10日)				第168計算期間(2019年10月11日～2019年11月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	251,262,787円		費用控除後の配当等収益額	A	136,217,567円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	182,027,183,197円		収益調整金額	C	157,017,597,617円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	182,278,445,984円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,153,815,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,338,613,243,321口		当ファンドの期末残存口数	F	1,225,304,816,445口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,361円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,282円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,677,226,486円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,450,609,632円
	第163計算期間(2019年 5月11日～2019年 6月10日)				第169計算期間(2019年11月12日～2019年12月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,328,186,941円		費用控除後の配当等収益額	A	149,252,672円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	177,159,222,095円		収益調整金額	C	152,395,889,869円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,487,409,036円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	152,545,142,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,320,412,024,984口		当ファンドの期末残存口数	F	1,207,028,686,643口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,351円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,263円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,640,824,049円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,414,057,373円
	第164計算期間(2019年 6月11日～2019年 7月10日)				第170計算期間(2019年12月11日～2020年 1月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,952,359,980円		費用控除後の配当等収益額	A	172,282,347円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	173,367,640,796円		収益調整金額	C	147,267,729,689円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,320,000,776円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	147,440,012,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,301,797,012,363口		当ファンドの期末残存口数	F	1,184,007,514,097口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,346円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,245円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,603,594,024円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,368,015,028円
	第165計算期間(2019年 7月11日～2019年 8月13日)				第171計算期間(2020年 1月11日～2020年 2月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	716,411,102円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	170,135,759,141円		収益調整金額	C	142,640,275,868円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,852,170,243円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	142,640,275,868円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,282,343,498,929口		当ファンドの期末残存口数	F	1,164,162,043,698口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,332円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,225円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,564,686,997円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,328,324,087円
	第166計算期間(2019年 8月14日～2019年 9月10日)				第172計算期間(2020年 2月11日～2020年 3月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	802,767,577円		費用控除後の配当等収益額	A	388,039,098円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	166,270,265,970円		収益調整金額	C	138,796,000,980円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,073,033,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,184,040,078円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,266,971,841,428口		当ファンドの期末残存口数	F	1,151,583,389,883口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,318円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,208円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,533,943,682円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,303,166,779円
	第167計算期間(2019年 9月11日～2019年10月10日)				第173計算期間(2020年 3月11日～2020年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	346,262,307円		費用控除後の配当等収益額	A	40,186,800円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	161,875,822,609円		収益調整金額	C	135,468,745,392円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,222,084,916円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,508,932,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,246,464,438,070口		当ファンドの期末残存口数	F	1,139,703,275,928口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,301円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,188円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,492,928,876円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,279,406,551円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第28特定期間自 2019年 4月11日至 2019年10月10日	第29特定期間自 2019年10月11日至 2020年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第28特定期間末 (2019年10月10日現在)	第29特定期間末 (2020年 4月10日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第28特定期間自 2019年 4月11日至 2019年10月10日	第29特定期間自 2019年10月11日至 2020年 4月10日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第29特定期間自 2019年10月11日至 2020年 4月10日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第28特定期間末 (2019年10月10日現在)		第29特定期間末 (2020年 4月10日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,359,795,743,376円	期首元本額	1,246,464,438,070円
期中追加設定元本額	28,346,241,385円	期中追加設定元本額	29,835,390,063円
期中一部解約元本額	141,677,546,691円	期中一部解約元本額	136,596,552,205円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第28特定期間末(2019年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△4,184,065,511
親投資信託受益証券	△57,148
合計	△4,184,122,659

第29特定期間末(2020年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,960,958,170
親投資信託受益証券	△32,585
合計	△1,960,990,755

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和1年10月11日-令和2年4月10日)

開示資料

決算