有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年4月11日-平成27年10月13日)

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【提出】: 2016/01/08 9:06
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第20特定期間自平成27年 4月11日至平成27年10月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、平成27年 4月11日から平成27年10月13日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第19特定期間末 (平成27年 4月10日現在)				第20特定期間末 (平成27年10月13日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,744,010,937,683口				2,166,373,622,354口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	948,263,156,611円			元本の欠損	1,418,989,632,680円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4563円			1口当たりの純資産額	0.3450円
		(10,000口当たりの純資産額	4,563円)			(10,000口当たりの純資産額	3,450円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19特定期間自平成26年10月11日至平成27年 4月10日				第20特定期間自平成27年 4月11日至平成27年10月13日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第108計算期間(平成26年10月11日～平成26年11月10日)				第114計算期間(平成27年 4月11日～平成27年 5月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,459,294,848円		費用控除後の配当等収益額	A	11,403,722,411円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	346,071,344,089円		収益調整金額	C	502,455,116,056円
	分配準備積立金額	D	4,623,381,609円		分配準備積立金額	D	13,471,546,611円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	357,154,020,546円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	527,330,385,078円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,238,348,758,375口		当ファンドの期末残存口数	F	1,812,764,667,919口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,884円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,908円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,287,615,687円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,595,735,009円
	第109計算期間(平成26年11月11日～平成26年12月10日)				第115計算期間(平成27年 5月12日～平成27年 6月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,886,438,571円		費用控除後の配当等収益額	A	13,673,603,013円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,981,119,427円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	361,318,679,082円		収益調整金額	C	532,503,669,732円
	分配準備積立金額	D	1,755,438,169円		分配準備積立金額	D	11,170,509,431円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	369,941,675,249円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	557,347,782,176円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,292,316,225,473口		当ファンドの期末残存口数	F	1,918,360,921,225口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,862円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,905円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,692,371,691円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,387,706,909円
	第110計算期間(平成26年12月11日～平成27年 1月13日)				第116計算期間(平成27年 6月11日～平成27年 7月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,501,032,563円		費用控除後の配当等収益額	A	18,429,599,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	382,256,488,177円		収益調整金額	C	570,985,444,041円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	10,360,360,196円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	388,757,520,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	599,775,403,973円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,370,820,933,059口		当ファンドの期末残存口数	F	2,053,151,618,756口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,835円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,921円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,281,156,997円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,398,637,140円
	第111計算期間(平成27年 1月14日～平成27年 2月10日)				第117計算期間(平成27年 7月11日～平成27年 8月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,016,933,805円		費用控除後の配当等収益額	A	11,162,403,186円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	409,082,366,891円		収益調整金額	C	593,244,383,353円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	13,252,954,084円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	421,099,300,696円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	617,659,740,623円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,481,205,333,725口		当ファンドの期末残存口数	F	2,130,662,300,361口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,842円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,898円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,109,040,002円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,979,967,252円
	第112計算期間(平成27年 2月11日～平成27年 3月10日)				第118計算期間(平成27年 8月11日～平成27年 9月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,159,517,217円		費用控除後の配当等収益額	A	2,810,648,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	439,836,269,592円		収益調整金額	C	599,306,229,302円
	分配準備積立金額	D	901,175,022円		分配準備積立金額	D	8,273,163,186円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	455,896,961,831円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	610,390,041,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,591,686,898,668口		当ファンドの期末残存口数	F	2,151,326,839,856口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,864円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,837円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,937,651,740円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,134,951,298円
	第113計算期間(平成27年 3月11日～平成27年 4月10日)				第119計算期間(平成27年 9月11日～平成27年10月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	18,474,120,059円		費用控除後の配当等収益額	A	2,297,743,129円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,152,983,011円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	482,597,015,348円		収益調整金額	C	598,417,417,072円
	分配準備積立金額	D	4,102,480,307円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,326,598,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	600,715,160,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,744,010,937,683口		当ファンドの期末残存口数	F	2,166,373,622,354口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,920円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,772円
	10,000口当たり分配金額	H	75円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,080,082,032円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,247,802,167円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第19特定期間自平成26年10月11日至平成27年 4月10日	第20特定期間自平成27年 4月11日至平成27年10月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第19特定期間末 (平成27年 4月10日現在)	第20特定期間末 (平成27年10月13日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第19特定期間自平成26年10月11日至平成27年 4月10日	第20特定期間自平成27年 4月11日至平成27年10月13日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第20特定期間
自平成27年 4月11日
至平成27年10月13日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第19特定期間末 (平成27年 4月10日現在)		第20特定期間末 (平成27年10月13日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,201,843,596,658円	期首元本額	1,744,010,937,683円
期中追加設定元本額	664,138,197,200円	期中追加設定元本額	596,349,955,883円
期中一部解約元本額	121,970,856,175円	期中一部解約元本額	173,987,271,212円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第19特定期間末(平成27年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	16,743,978,867
親投資信託受益証券	1
合計	16,743,978,868

第20特定期間末(平成27年10月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	24,198,340,272
親投資信託受益証券	-
合計	24,198,340,272

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年4月11日-平成27年10月13日)

開示資料

決算