有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成29年10月11日-平成30年4月10日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2018/07/06 9:11
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第25特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成29年10月11日から平成30年 4月10日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第24特定期間末 (平成29年10月10日現在)				第25特定期間末 (平成30年 4月10日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,566,598,324,421口				1,502,661,259,865口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,132,543,844,383円			元本の欠損	1,124,787,104,948円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2771円			1口当たりの純資産額	0.2515円
		(10,000口当たりの純資産額	2,771円)			(10,000口当たりの純資産額	2,515円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24特定期間自平成29年 4月11日至平成29年10月10日				第25特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月10日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第138計算期間(平成29年 4月11日～平成29年 5月10日)				第144計算期間(平成29年10月11日～平成29年11月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	660,989,513円		費用控除後の配当等収益額	A	74,784,449円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	335,053,880,445円		収益調整金額	C	292,065,309,458円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	335,714,869,958円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,140,093,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,636,253,867,299口		当ファンドの期末残存口数	F	1,543,703,883,017口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,051円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,892円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,726,888,535円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,402,963,590円
	第139計算期間(平成29年 5月11日～平成29年 6月12日)				第145計算期間(平成29年11月11日～平成29年12月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,299,501,901円		費用控除後の配当等収益額	A	106,728,593円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	326,590,339,693円		収益調整金額	C	284,679,077,199円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	327,889,841,594円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	284,785,805,792円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,619,401,668,023口		当ファンドの期末残存口数	F	1,532,623,276,553口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,024円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,858円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,667,905,838円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,364,181,467円
	第140計算期間(平成29年 6月13日～平成29年 7月10日)				第146計算期間(平成29年12月12日～平成30年 1月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,237,030,880円		費用控除後の配当等収益額	A	143,433,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	319,579,547,651円		収益調整金額	C	277,178,093,440円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	321,816,578,531円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	277,321,527,068円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,606,117,740,593口		当ファンドの期末残存口数	F	1,520,317,607,450口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,003円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,824円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,621,412,092円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,321,111,626円
	第141計算期間(平成29年 7月11日～平成29年 8月10日)				第147計算期間(平成30年 1月11日～平成30年 2月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,551,806,787円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	312,808,514,514円		収益調整金額	C	268,783,779,884円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,360,321,301円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,783,779,884円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,588,906,951,415口		当ファンドの期末残存口数	F	1,502,338,286,690口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,984円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,789円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,561,174,329円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,258,184,003円
	第142計算期間(平成29年 8月11日～平成29年 9月11日)				第148計算期間(平成30年 2月14日～平成30年 3月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,161,142,733円		費用控除後の配当等収益額	A	603,151,315円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	307,636,805,634円		収益調整金額	C	263,757,421,325円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,797,948,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	264,360,572,640円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,577,812,251,503口		当ファンドの期末残存口数	F	1,503,657,411,560口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,957円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,758円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,522,342,880円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,262,800,940円
	第143計算期間(平成29年 9月12日～平成29年10月10日)				第149計算期間(平成30年 3月13日～平成30年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	759,882,087円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	301,120,128,796円		収益調整金額	C	258,926,060,154円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	301,880,010,883円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	258,926,060,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,566,598,324,421口		当ファンドの期末残存口数	F	1,502,661,259,865口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,926円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,723円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,483,094,135円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,259,314,409円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第24特定期間自平成29年 4月11日至平成29年10月10日	第25特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第24特定期間末 (平成29年10月10日現在)	第25特定期間末 (平成30年 4月10日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第24特定期間自平成29年 4月11日至平成29年10月10日	第25特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月10日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第25特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月10日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第24特定期間末 (平成29年10月10日現在)		第25特定期間末 (平成30年 4月10日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,650,873,273,374円	期首元本額	1,566,598,324,421円
期中追加設定元本額	63,871,566,393円	期中追加設定元本額	80,859,852,784円
期中一部解約元本額	148,146,515,346円	期中一部解約元本額	144,796,917,340円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第24特定期間末(平成29年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	14,582,645,406
親投資信託受益証券	-
合計	14,582,645,406

第25特定期間末(平成30年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△10,373,167,730
親投資信託受益証券	△66,969
合計	△10,373,234,699

3.デリバティブ取引関係

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成29年10月11日-平成30年4月10日)

開示資料

決算