有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2025/10/11-2026/04/10)

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【提出】: 2026/07/09 9:26
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第41特定期間自 2025年10月11日至 2026年 4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2025年10月11日から2026年 4月10日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第40特定期間末 (2025年10月10日現在)				第41特定期間末 (2026年 4月10日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			432,636,327,507口				387,499,046,712口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	342,360,187,533円			元本の欠損	292,452,505,666円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2087円			1口当たりの純資産額	0.2453円
		(10,000口当たりの純資産額	2,087円)			(10,000口当たりの純資産額	2,453円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第40特定期間自 2025年 4月11日至 2025年10月10日				第41特定期間自 2025年10月11日至 2026年 4月10日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第234計算期間(2025年 4月11日～2025年 5月12日)				第240計算期間(2025年10月11日～2025年11月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	246,998,162円		費用控除後の配当等収益額	A	42,374,462円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,057,996,023円
	収益調整金額	C	31,540,197,820円		収益調整金額	C	28,860,499,828円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	6,762,969,227円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,787,195,982円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,723,839,540円
	当ファンドの期末残存口数	F	465,595,916,095口		当ファンドの期末残存口数	F	425,967,259,872口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	682円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	909円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	232,797,958円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	212,983,629円
	第235計算期間(2025年 5月13日～2025年 6月10日)				第241計算期間(2025年11月11日～2025年12月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	286,281,367円		費用控除後の配当等収益額	A	238,517,642円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,135,158,530円
	収益調整金額	C	31,222,783,987円		収益調整金額	C	28,483,206,599円
	分配準備積立金額	D	14,201,284円		分配準備積立金額	D	9,520,345,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,523,266,638円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,377,228,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	460,910,001,367口		当ファンドの期末残存口数	F	420,319,880,124口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	683円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	936円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	230,455,000円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	210,159,940円
	第236計算期間(2025年 6月11日～2025年 7月10日)				第242計算期間(2025年12月11日～2026年 1月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	520,398,313円		費用控除後の配当等収益額	A	52,092,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,820,475,872円
	収益調整金額	C	30,695,944,464円		収益調整金額	C	28,032,540,431円
	分配準備積立金額	D	69,708,720円		分配準備積立金額	D	10,509,005,758円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,286,051,497円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,414,114,978円
	当ファンドの期末残存口数	F	453,131,867,146口		当ファンドの期末残存口数	F	413,566,106,384口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	690円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,073円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	226,565,933円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	206,783,053円
	第237計算期間(2025年 7月11日～2025年 8月12日)				第243計算期間(2026年 1月14日～2026年 2月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	109,942,537円		費用控除後の配当等収益額	A	89,637,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,732,706,968円
	収益調整金額	C	30,151,533,624円		収益調整金額	C	27,187,185,679円
	分配準備積立金額	D	357,524,860円		分配準備積立金額	D	15,670,160,975円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,619,001,021円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,679,690,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	445,090,806,405口		当ファンドの期末残存口数	F	400,863,143,926口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	687円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,164円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	222,545,403円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	200,431,571円
	第238計算期間(2025年 8月13日～2025年 9月10日)				第244計算期間(2026年 2月11日～2026年 3月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	200,134,351円		費用控除後の配当等収益額	A	10,646,055円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	29,733,084,489円		収益調整金額	C	26,645,222,165円
	分配準備積立金額	D	243,238,885円		分配準備積立金額	D	18,886,770,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,176,457,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,542,638,998円
	当ファンドの期末残存口数	F	438,911,251,815口		当ファンドの期末残存口数	F	392,647,192,782口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	687円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,159円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	219,455,625円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	196,323,596円
	第239計算期間(2025年 9月11日～2025年10月10日)				第245計算期間(2026年 3月11日～2026年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	87,004,020円		費用控除後の配当等収益額	A	52,001,371円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,777,857,926円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,780,827,289円
	収益調整金額	C	29,308,172,326円		収益調整金額	C	26,308,434,220円
	分配準備積立金額	D	221,010,804円		分配準備積立金額	D	18,446,648,464円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,394,045,076円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,587,911,344円
	当ファンドの期末残存口数	F	432,636,327,507口		当ファンドの期末残存口数	F	387,499,046,712口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	841円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,202円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	216,318,163円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第40特定期間自 2025年 4月11日至 2025年10月10日	第41特定期間自 2025年10月11日至 2026年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、資産運用業協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第40特定期間末 (2025年10月10日現在)	第41特定期間末 (2026年 4月10日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第40特定期間自 2025年 4月11日至 2025年10月10日	第41特定期間自 2025年10月11日至 2026年 4月10日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第41特定期間自 2025年10月11日至 2026年 4月10日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第40特定期間末 (2025年10月10日現在)		第41特定期間末 (2026年 4月10日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	468,863,090,160円	期首元本額	432,636,327,507円
期中追加設定元本額	1,917,443,321円	期中追加設定元本額	1,778,326,581円
期中一部解約元本額	38,144,205,974円	期中一部解約元本額	46,915,607,376円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第40特定期間末(2025年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	8,630,695,067
親投資信託受益証券	70,097
合計	8,630,765,164

第41特定期間末(2026年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,804,219,241
合計	1,804,219,241

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2025/10/11-2026/04/10)

開示資料

決算