有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/10/11-2024/04/10)

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【提出】: 2024/07/09 9:06
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第37特定期間自 2023年10月11日至 2024年 4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2023年10月11日から2024年 4月10日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第36特定期間末 (2023年10月10日現在)				第37特定期間末 (2024年 4月10日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			650,738,410,526口				565,716,950,949口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	555,310,701,795円			元本の欠損	473,193,570,759円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.1466円			1口当たりの純資産額	0.1636円
		(10,000口当たりの純資産額	1,466円)			(10,000口当たりの純資産額	1,636円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第36特定期間自 2023年 4月11日至 2023年10月10日				第37特定期間自 2023年10月11日至 2024年 4月10日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第210計算期間(2023年 4月11日～2023年 5月10日)				第216計算期間(2023年10月11日～2023年11月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	150,113,784円		費用控除後の配当等収益額	A	64,766,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	51,712,069,251円		収益調整金額	C	45,963,367,168円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,862,183,035円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,028,133,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	717,040,804,608口		当ファンドの期末残存口数	F	640,183,829,582口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	723円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	718円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	358,520,402円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	320,091,914円
	第211計算期間(2023年 5月11日～2023年 6月12日)				第217計算期間(2023年11月11日～2023年12月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	455,356,583円		費用控除後の配当等収益額	A	120,669,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,343,212,068円		収益調整金額	C	44,560,347,507円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,798,568,651円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,681,016,588円
	当ファンドの期末残存口数	F	700,884,200,452口		当ファンドの期末残存口数	F	624,109,766,526口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	724円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	715円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	350,442,100円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	312,054,883円
	第212計算期間(2023年 6月13日～2023年 7月10日)				第218計算期間(2023年12月12日～2024年 1月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	611,026,031円		費用控除後の配当等収益額	A	75,391,858円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	49,047,769,334円		収益調整金額	C	43,300,496,987円
	分配準備積立金額	D	102,379,407円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,761,174,772円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,375,888,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	682,847,332,793口		当ファンドの期末残存口数	F	609,080,926,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	728円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	712円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	341,423,666円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	304,540,463円
	第213計算期間(2023年 7月11日～2023年 8月10日)				第219計算期間(2024年 1月11日～2024年 2月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	346,243,646円		費用控除後の配当等収益額	A	30,323,629円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	48,235,197,660円		収益調整金額	C	41,908,492,584円
	分配準備積立金額	D	366,544,524円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,947,985,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,938,816,213円
	当ファンドの期末残存口数	F	671,528,430,467口		当ファンドの期末残存口数	F	592,637,276,874口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	728円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	707円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	335,764,215円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	296,318,638円
	第214計算期間(2023年 8月11日～2023年 9月11日)				第220計算期間(2024年 2月14日～2024年 3月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	91,446,284円		費用控除後の配当等収益額	A	147,333,366円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	47,363,755,275円		収益調整金額	C	40,604,819,182円
	分配準備積立金額	D	373,984,521円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,829,186,080円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,752,152,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	659,391,263,572口		当ファンドの期末残存口数	F	577,869,479,279口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	725円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	705円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	329,695,631円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	288,934,739円
	第215計算期間(2023年 9月12日～2023年10月10日)				第221計算期間(2024年 3月12日～2024年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	168,003,393円		費用控除後の配当等収益額	A	258,450,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	46,742,387,222円		収益調整金額	C	39,612,274,421円
	分配準備積立金額	D	136,102,323円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,046,492,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,870,725,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	650,738,410,526口		当ファンドの期末残存口数	F	565,716,950,949口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	722円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	704円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	325,369,205円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	282,858,475円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第36特定期間自 2023年 4月11日至 2023年10月10日	第37特定期間自 2023年10月11日至 2024年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第36特定期間末 (2023年10月10日現在)	第37特定期間末 (2024年 4月10日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第36特定期間自 2023年 4月11日至 2023年10月10日	第37特定期間自 2023年10月11日至 2024年 4月10日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第37特定期間自 2023年10月11日至 2024年 4月10日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第36特定期間末 (2023年10月10日現在)		第37特定期間末 (2024年 4月10日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	726,764,217,220円	期首元本額	650,738,410,526円
期中追加設定元本額	4,471,901,682円	期中追加設定元本額	3,319,527,669円
期中一部解約元本額	80,497,708,376円	期中一部解約元本額	88,340,987,246円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第36特定期間末(2023年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,599,556,329
親投資信託受益証券	△18,509
合計	△1,599,574,838

第37特定期間末(2024年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	3,549,317,196
親投資信託受益証券	-
合計	3,549,317,196

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/10/11-2024/04/10)

開示資料

決算