有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2024/10/11-2025/04/10)

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【提出】: 2025/07/09 9:05
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第39特定期間自 2024年10月11日至 2025年 4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2024年10月11日から2025年 4月10日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第38特定期間末 (2024年10月10日現在)				第39特定期間末 (2025年 4月10日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			515,208,600,320口				468,863,090,160口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	423,018,066,921円			元本の欠損	398,412,044,828円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.1789円			1口当たりの純資産額	0.1503円
		(10,000口当たりの純資産額	1,789円)			(10,000口当たりの純資産額	1,503円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第38特定期間自 2024年 4月11日至 2024年10月10日				第39特定期間自 2024年10月11日至 2025年 4月10日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第222計算期間(2024年 4月11日～2024年 5月10日)				第228計算期間(2024年10月11日～2024年11月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	278,467,950円		費用控除後の配当等収益額	A	11,557,518円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,860,984,357円		収益調整金額	C	35,422,866,765円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	104,696,878円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,139,452,307円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,539,121,161円
	当ファンドの期末残存口数	F	555,329,670,590口		当ファンドの期末残存口数	F	506,178,253,209口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	704円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	702円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	277,664,835円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	253,089,126円
	第223計算期間(2024年 5月11日～2024年 6月10日)				第229計算期間(2024年11月12日～2024年12月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	575,051,512円		費用控除後の配当等収益額	A	112,018,086円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,133,614,998円		収益調整金額	C	34,620,754,472円
	分配準備積立金額	D	1,112,645円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,709,779,155円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,732,772,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	544,934,919,123口		当ファンドの期末残存口数	F	496,635,608,778口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	710円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	272,467,459円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	248,317,804円
	第224計算期間(2024年 6月11日～2024年 7月10日)				第230計算期間(2024年12月11日～2025年 1月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	520,466,010円		費用控除後の配当等収益額	A	62,972,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,498,956,239円		収益調整金額	C	33,796,185,177円
	分配準備積立金額	D	299,436,785円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,318,859,034円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,859,157,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	535,860,375,200口		当ファンドの期末残存口数	F	486,722,950,482口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	715円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	695円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	267,930,187円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	243,361,475円
	第225計算期間(2024年 7月11日～2024年 8月13日)				第231計算期間(2025年 1月11日～2025年 2月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	63,260,731円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,916,692,745円		収益調整金額	C	33,184,284,454円
	分配準備積立金額	D	546,726,125円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,526,679,601円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,184,284,454円
	当ファンドの期末残存口数	F	527,532,398,664口		当ファンドの期末残存口数	F	480,475,071,241口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	711円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	690円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	263,766,199円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	240,237,535円
	第226計算期間(2024年 8月14日～2024年 9月10日)				第232計算期間(2025年 2月11日～2025年 3月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	110,840,272円		費用控除後の配当等収益額	A	79,367,042円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,619,871,799円		収益調整金額	C	32,532,045,136円
	分配準備積立金額	D	343,679,738円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,074,391,809円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,611,412,178円
	当ファンドの期末残存口数	F	523,286,402,019口		当ファンドの期末残存口数	F	474,465,971,941口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	708円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	687円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	261,643,201円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	237,232,985円
	第227計算期間(2024年 9月11日～2024年10月10日)				第233計算期間(2025年 3月11日～2025年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	172,797,487円		費用控除後の配当等収益額	A	4,037,918円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,054,727,269円		収益調整金額	C	31,991,882,755円
	分配準備積立金額	D	190,217,653円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,417,742,409円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,995,920,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	515,208,600,320口		当ファンドの期末残存口数	F	468,863,090,160口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	706円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	682円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	257,604,300円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	234,431,545円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第38特定期間自 2024年 4月11日至 2024年10月10日	第39特定期間自 2024年10月11日至 2025年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第38特定期間末 (2024年10月10日現在)	第39特定期間末 (2025年 4月10日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第38特定期間自 2024年 4月11日至 2024年10月10日	第39特定期間自 2024年10月11日至 2025年 4月10日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第39特定期間自 2024年10月11日至 2025年 4月10日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第38特定期間末 (2024年10月10日現在)		第39特定期間末 (2025年 4月10日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	565,716,950,949円	期首元本額	515,208,600,320円
期中追加設定元本額	2,874,144,625円	期中追加設定元本額	1,906,053,219円
期中一部解約元本額	53,382,495,254円	期中一部解約元本額	48,251,563,379円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第38特定期間末(2024年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	9,394,463,442
親投資信託受益証券	17,524
合計	9,394,480,966

第39特定期間末(2025年 4月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△9,533,962,415
親投資信託受益証券	52,572
合計	△9,533,909,843

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2024/10/11-2025/04/10)

開示資料

決算