有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2022/12/27-2023/12/25)

ノムラ・ジャパン・バリュー・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2023年12月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	46,807,880
株式	4,891,226,210
未収入金	14,490,837
未収配当金	1,712,200
流動資産合計	4,954,237,127
資産合計	4,954,237,127
負債の部
流動負債
未払金	10,092,930
未払解約金	3,500,000
未払利息	19
流動負債合計	13,592,949
負債合計	13,592,949
純資産の部
元本等
元本	1,044,222,565
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,896,421,613
元本等合計	4,940,644,178
純資産合計	4,940,644,178
負債純資産合計	4,954,237,127

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2023年12月25日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	4.7314円
		(10,000口当たり純資産額)	(47,314円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2022年12月27日 至 2023年12月25日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2023年12月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2023年12月25日現在
期首	2022年12月27日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	1,124,943,123円
同期中における追加設定元本額	122,223,330円
同期中における一部解約元本額	202,943,888円
期末元本額	1,044,222,565円
期末元本額の内訳*
ノムラ・ジャパン・バリュー・オープン	908,500,242円
ノムラ・ジャパン・バリュー・オープン(野村SMA向け)	135,722,323円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2023年12月25日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	ミライト・ワン	25,400	1,842.50	46,799,500
		高松コンストラクショングループ	14,300	2,619.00	37,451,700
		大本組	1,500	2,443.00	3,664,500
		日本道路	8,500	1,975.00	16,787,500
		ユアテック	51,700	1,059.00	54,750,300
		四電工	9,900	2,998.00	29,680,200
		関電工	12,700	1,336.00	16,967,200
		テクノ菱和	21,300	1,403.00	29,883,900
		太平電業	9,100	4,325.00	39,357,500
		S Foods	13,500	3,280.00	44,280,000
		富士紡ホールディングス	14,200	3,775.00	53,605,000
		帝国繊維	15,600	2,011.00	31,371,600
		セーレン	17,500	2,431.00	42,542,500
		ニッポン高度紙工業	8,600	1,682.00	14,465,200
		テイカ	7,500	1,341.00	10,057,500
		堺化学工業	19,600	1,834.00	35,946,400
		四国化成ホールディングス	38,900	1,647.00	64,068,300
		大阪有機化学工業	9,400	2,662.00	25,022,800
		KHネオケム	19,800	2,230.00	44,154,000
		日本ゼオン	14,500	1,297.50	18,813,750
		積水樹脂	41,300	2,465.00	101,804,500
		タキロンシーアイ	48,000	648.00	31,104,000
		旭有機材	4,600	3,735.00	17,181,000
		ミライアル	14,300	1,400.00	20,020,000
		扶桑化学工業	16,500	4,160.00	68,640,000
		花王	500	5,814.00	2,907,000
		ソフト99コーポレーション	34,900	1,406.00	49,069,400
		日本特殊塗料	27,700	1,176.00	32,575,200
		藤倉化成	53,200	422.00	22,450,400
		サカタインクス	28,300	1,335.00	37,780,500
		綜研化学	9,900	2,395.00	23,710,500
		日本高純度化学	4,800	2,425.00	11,640,000
		JCU	7,000	3,740.00	26,180,000
		日本農薬	11,200	621.00	6,955,200
		フマキラー	15,800	1,107.00	17,490,600
		パーカーコーポレーション	41,700	766.00	31,942,200
		日本新薬	5,300	4,896.00	25,948,800
		中外製薬	6,200	5,349.00	33,163,800
		参天製薬	9,300	1,395.00	12,973,500
		横浜ゴム	9,700	3,218.00	31,214,600
		ニチリン	8,800	3,445.00	30,316,000
		SECカーボン	1,000	11,440.00	11,440,000
		ニチアス	3,800	3,290.00	12,502,000
		ニチハ	12,700	2,910.00	36,957,000
		大阪製鐵	25,000	2,113.00	52,825,000
		日亜鋼業	152,300	317.00	48,279,100
		住友金属鉱山	4,500	4,181.00	18,814,500
		平河ヒューテック	6,800	1,249.00	8,493,200
		ケー・エフ・シー	10,500	1,350.00	14,175,000
		リンナイ	14,300	3,185.00	45,545,500
		日東精工	38,500	523.00	20,135,500
		東プレ	12,100	1,842.00	22,288,200
		マルゼン	34,600	2,654.00	91,828,400
		パイオラックス	19,800	2,210.00	43,758,000
		日本製鋼所	15,800	2,391.50	37,785,700
		日東工器	16,900	1,844.00	31,163,600
		日精エー・エス・ビー機械	12,500	4,335.00	54,187,500
		サトーホールディングス	2,600	2,032.00	5,283,200
		クボタ	12,000	2,119.00	25,428,000
		アネスト岩田	9,700	1,065.00	10,330,500
		タダノ	27,500	1,141.00	31,377,500
		鈴茂器工	22,000	984.00	21,648,000
		デンヨー	12,900	2,216.00	28,586,400
		ニデック	13,600	5,507.00	74,895,200
	EIZO	7,400	4,785.00	35,409,000
	エレコム	19,600	1,642.00	32,183,200
	アンリツ	8,800	1,285.50	11,312,400
	リオン	9,900	2,343.00	23,195,700
	チノー	6,000	2,130.00	12,780,000
	シスメックス	1,100	7,761.00	8,537,100
	浜松ホトニクス	2,000	5,753.00	11,506,000
	市光工業	120,500	482.00	58,081,000
	豊田自動織機	3,500	11,315.00	39,602,500
	スズキ	9,300	5,983.00	55,641,900
	ハイレックスコーポレーション	31,800	1,303.00	41,435,400
	日本精機	39,300	1,108.00	43,544,400
	長野計器	4,700	1,959.00	9,207,300
	ナカニシ	20,000	2,368.00	47,360,000
	A&Dホロンホールディングス	18,400	1,732.00	31,868,800
	朝日インテック	8,500	2,799.50	23,795,750
	SHOEI	2,900	1,836.00	5,324,400
	河合楽器製作所	3,500	3,640.00	12,740,000
	ピジョン	23,000	1,625.00	37,375,000
	四国電力	84,600	987.70	83,559,420
	九州電力	98,600	987.50	97,367,500
	トランコム	9,700	7,200.00	69,840,000
	日鉄ソリューションズ	4,700	4,575.00	21,502,500
	ブロードリーフ	168,500	575.00	96,887,500
	アバントグループ	7,300	1,387.00	10,125,100
	マークラインズ	14,400	2,801.00	40,334,400
	オープンドア	54,000	735.00	39,690,000
	ジャストシステム	4,300	2,947.00	12,672,100
	大塚商会	6,100	5,991.00	36,545,100
	日本電信電話	242,700	171.30	41,574,510
	沖縄セルラー電話	9,500	3,320.00	31,540,000
	セゾン情報システムズ	4,000	1,917.00	7,668,000
	福井コンピュータホールディングス	14,500	2,492.00	36,134,000
	エレマテック	23,600	1,698.00	40,072,800
	あい ホールディングス	33,500	2,374.00	79,529,000
	ウイン・パートナーズ	12,400	1,142.00	14,160,800
	SPK	13,900	1,795.00	24,950,500
	高速	14,700	2,015.00	29,620,500
	シークス	16,400	1,413.00	23,173,200
	中央自動車工業	18,100	4,100.00	74,210,000
	立花エレテック	7,900	2,751.00	21,732,900
	PALTAC	1,200	4,405.00	5,286,000
	ミスミグループ本社	15,100	2,228.00	33,642,800
	サンエー	6,600	4,505.00	29,733,000
	ハローズ	4,300	4,090.00	17,587,000
	セリア	22,800	2,603.00	59,348,400
	ナフコ	6,200	1,840.00	11,408,000
	クリエイトSDホールディングス	10,100	3,045.00	30,754,500
	ヨシックスホールディングス	16,100	2,704.00	43,534,400
	コスモス薬品	2,400	16,195.00	38,868,000
	TOKYO BASE	77,900	268.00	20,877,200
	JMホールディングス	8,800	2,261.00	19,896,800
	アクシアル リテイリング	8,800	4,145.00	36,476,000
	アークランズ	12,800	1,665.00	21,312,000
	サンドラッグ	8,700	4,472.00	38,906,400
	めぶきフィナンシャルグループ	170,200	429.80	73,151,960
	千葉銀行	69,900	1,012.50	70,773,750
	ふくおかフィナンシャルグループ	20,600	3,267.00	67,300,200
	山梨中央銀行	29,700	1,660.00	49,302,000
	山陰合同銀行	80,000	1,000.00	80,000,000
	第一生命ホールディングス	14,000	2,951.00	41,314,000
	東京海上ホールディングス	3,300	3,470.00	11,451,000
	芙蓉総合リース	3,400	11,960.00	40,664,000
	みずほリース	6,000	4,745.00	28,470,000
	アコム	120,800	341.40	41,241,120
	オリックス	17,600	2,630.50	46,296,800
	ジェイ・エス・ビー	3,800	2,454.00	9,325,200
	住友不動産	15,400	4,219.00	64,972,600
	スターツコーポレーション	8,300	2,830.00	23,489,000
	毎日コムネット	46,500	730.00	33,945,000
	E・Jホールディングス	38,800	1,574.00	61,071,200
	カカクコム	12,200	1,691.50	20,636,300
	エムスリー	100	2,256.50	225,650
	セプテーニ・ホールディングス	103,900	474.00	49,248,600
	日本空調サービス	12,100	802.00	9,704,200
	インソース	14,700	833.00	12,245,100
	MS-Japan	9,300	1,100.00	10,230,000
	スプリックス	31,200	815.00	25,428,000
	ベルトラ	47,200	570.00	26,904,000
	LITALICO	6,600	1,988.00	13,120,800
	人・夢・技術グループ	6,600	1,682.00	11,101,200
	スバル興業	1,800	14,330.00	25,794,000
	ステップ	10,800	1,846.00	19,936,800
小計	銘柄数:147			4,891,226,210
	組入時価比率:99.0%			100.0%
	合計				4,891,226,210

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(2023年12月25日現在)

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。