有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2023/12/26-2024/12/25)

ノムラ・ジャパン・バリュー・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2024年12月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	51,732,023
株式	5,260,635,790
未収入金	8,327,219
未収配当金	2,679,800
未収利息	336
流動資産合計	5,323,375,168
資産合計	5,323,375,168
負債の部
流動負債
未払金	6,140,380
未払解約金	1,900,000
流動負債合計	8,040,380
負債合計	8,040,380
純資産の部
元本等
元本	948,811,822
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	4,366,522,966
元本等合計	5,315,334,788
純資産合計	5,315,334,788
負債純資産合計	5,323,375,168

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2024年12月25日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	5.6021円
		(10,000口当たり純資産額)	(56,021円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2023年12月26日 至 2024年12月25日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2024年12月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2024年12月25日現在
期首	2023年12月26日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	1,044,222,565円
同期中における追加設定元本額	52,049,356円
同期中における一部解約元本額	147,460,099円
期末元本額	948,811,822円
期末元本額の内訳*
ノムラ・ジャパン・バリュー・オープン	818,127,726円
ノムラ・ジャパン・バリュー・オープン(野村SMA向け)	130,684,096円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2024年12月25日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	高松コンストラクショングループ	13,600	2,767.00	37,631,200
		日本道路	14,100	1,764.00	24,872,400
		ユアテック	64,400	1,479.00	95,247,600
		四電工	3,800	1,567.00	5,954,600
		テクノ菱和	25,500	2,710.00	69,105,000
		太平電業	7,800	5,020.00	39,156,000
		S Foods	12,700	2,703.00	34,328,100
		太陽化学	4,500	1,508.00	6,786,000
		富士紡ホールディングス	5,900	5,410.00	31,919,000
		帝国繊維	15,500	2,373.00	36,781,500
		セーレン	17,300	2,770.00	47,921,000
		ニッポン高度紙工業	10,100	1,915.00	19,341,500
		テイカ	19,500	1,544.00	30,108,000
		堺化学工業	10,400	2,571.00	26,738,400
		日本化学工業	5,400	2,351.00	12,695,400
		四国化成ホールディングス	15,100	2,025.00	30,577,500
		大阪有機化学工業	200	2,842.00	568,400
		KHネオケム	17,000	2,028.00	34,476,000
		日本ゼオン	13,800	1,458.50	20,127,300
		積水樹脂	50,400	2,094.00	105,537,600
		旭有機材	9,500	4,400.00	41,800,000
		ミライアル	9,000	1,320.00	11,880,000
		扶桑化学工業	15,400	3,450.00	53,130,000
		ソフト99コーポレーション	30,300	1,465.00	44,389,500
		日本特殊塗料	26,700	1,258.00	33,588,600
		藤倉化成	53,200	512.00	27,238,400
		サカタインクス	23,900	1,679.00	40,128,100
		綜研化学	9,200	3,495.00	32,154,000
		日本高純度化学	5,300	3,120.00	16,536,000
		JCU	12,000	3,820.00	45,840,000
		日本農薬	36,200	690.00	24,978,000
		フマキラー	8,200	1,059.00	8,683,800
		パーカーコーポレーション	51,700	811.00	41,928,700
		日本新薬	6,700	3,988.00	26,719,600
		ツムラ	1,200	4,675.00	5,610,000
		横浜ゴム	10,800	3,283.00	35,456,400
		ニチリン	9,500	3,530.00	33,535,000
		SECカーボン	9,000	2,143.00	19,287,000
		大阪製鐵	10,300	2,948.00	30,364,400
		日亜鋼業	191,600	308.00	59,012,800
		平河ヒューテック	8,100	1,530.00	12,393,000
		ケー・エフ・シー	5,900	1,265.00	7,463,500
		リンナイ	11,700	3,207.00	37,521,900
		日東精工	33,700	619.00	20,860,300
		東プレ	14,100	1,974.00	27,833,400
		マルゼン	32,100	3,285.00	105,448,500
		パイオラックス	21,500	2,513.00	54,029,500
		ツガミ	14,000	1,415.00	19,810,000
		日東工器	6,200	2,620.00	16,244,000
		日精エー・エス・ビー機械	17,300	4,995.00	86,413,500
		サトーホールディングス	2,200	2,211.00	4,864,200
		クボタ	11,500	1,837.50	21,131,250
		澁谷工業	19,200	3,780.00	72,576,000
		酉島製作所	6,600	2,410.00	15,906,000
		ダイキン工業	1,700	17,725.00	30,132,500
		アネスト岩田	19,200	1,399.00	26,860,800
		タダノ	31,500	1,139.50	35,894,250
		鈴茂器工	17,200	1,867.00	32,112,400
		デンヨー	10,200	2,877.00	29,345,400
		ニデック	12,600	2,700.00	34,020,000
		EIZO	26,600	2,195.00	58,387,000
		エレコム	19,200	1,464.00	28,108,800
		アンリツ	36,800	1,419.00	52,219,200
		アルプスアルパイン	13,600	1,587.00	21,583,200
	リオン	12,000	2,608.00	31,296,000
	アオイ電子	18,300	1,922.00	35,172,600
	チノー	5,700	2,217.00	12,636,900
	シスメックス	4,300	2,917.00	12,543,100
	芝浦電子	14,400	3,170.00	45,648,000
	エンプラス	5,100	4,870.00	24,837,000
	浜松ホトニクス	31,300	1,740.50	54,477,650
	市光工業	104,000	395.00	41,080,000
	デンソー	9,700	2,094.00	20,311,800
	スズキ	32,500	1,739.00	56,517,500
	ハイレックスコーポレーション	45,500	1,534.00	69,797,000
	日本精機	23,900	1,127.00	26,935,300
	村上開明堂	700	5,570.00	3,899,000
	長野計器	9,500	2,486.00	23,617,000
	ナカニシ	43,300	2,422.00	104,872,600
	A&Dホロンホールディングス	8,800	1,958.00	17,230,400
	朝日インテック	9,600	2,533.50	24,321,600
	SHOEI	3,400	2,201.00	7,483,400
	河合楽器製作所	4,900	2,902.00	14,219,800
	ピジョン	25,200	1,461.00	36,817,200
	四国電力	89,000	1,200.50	106,844,500
	九州電力	24,800	1,375.00	34,100,000
	ブロードリーフ	141,800	668.00	94,722,400
	アバントグループ	4,000	2,021.00	8,084,000
	マークラインズ	21,200	2,168.00	45,961,600
	オープンドア	51,200	608.00	31,129,600
	菱友システムズ	1,900	4,940.00	9,386,000
	ジャストシステム	9,000	3,535.00	31,815,000
	大塚商会	10,700	3,608.00	38,605,600
	都築電気	200	2,884.00	576,800
	日本電信電話	304,700	154.10	46,954,270
	沖縄セルラー電話	8,700	4,355.00	37,888,500
	福井コンピュータホールディングス	25,400	3,005.00	76,327,000
	あい ホールディングス	33,900	2,118.00	71,800,200
	SPK	19,700	2,129.00	41,941,300
	高速	9,500	2,443.00	23,208,500
	シークス	17,600	1,169.00	20,574,400
	中央自動車工業	20,400	4,650.00	94,860,000
	立花エレテック	4,300	2,627.00	11,296,100
	トラスコ中山	4,300	2,349.00	10,100,700
	ミスミグループ本社	15,200	2,436.00	37,027,200
	サンエー	16,100	2,830.00	45,563,000
	ハローズ	14,700	4,020.00	59,094,000
	セリア	13,100	2,790.00	36,549,000
	ナフコ	7,400	2,035.00	15,059,000
	ヨシックスホールディングス	17,100	3,235.00	55,318,500
	コスモス薬品	2,600	6,479.00	16,845,400
	TOKYO BASE	53,900	328.00	17,679,200
	JMホールディングス	7,100	2,457.00	17,444,700
	アクシアル リテイリング	35,200	923.00	32,489,600
	アークランズ	14,000	1,672.00	23,408,000
	ベルク	1,900	6,640.00	12,616,000
	サンドラッグ	9,000	3,951.00	35,559,000
	めぶきフィナンシャルグループ	120,800	632.40	76,393,920
	千葉銀行	31,000	1,202.50	37,277,500
	ふくおかフィナンシャルグループ	13,500	3,898.00	52,623,000
	山梨中央銀行	44,500	1,841.00	81,924,500
	紀陽銀行	14,400	2,242.00	32,284,800
	山陰合同銀行	72,800	1,251.00	91,072,800
	第一生命ホールディングス	11,400	4,212.00	48,016,800
	東京海上ホールディングス	2,200	5,583.00	12,282,600
	芙蓉総合リース	3,400	11,575.00	39,355,000
	みずほリース	29,000	1,030.00	29,870,000
	アコム	110,500	388.00	42,874,000
	オリックス	11,100	3,344.00	37,118,400
	イー・ギャランティ	34,500	1,751.00	60,409,500
	ジェイ・エス・ビー	4,200	2,595.00	10,899,000
	京阪神ビルディング	14,000	1,650.00	23,100,000
	住友不動産	10,500	4,833.00	50,746,500
	スターツコーポレーション	8,300	3,700.00	30,710,000
	毎日コムネット	42,900	710.00	30,459,000
	E・Jホールディングス	24,700	1,698.00	41,940,600
	カカクコム	5,800	2,361.50	13,696,700
	ディップ	17,500	2,432.00	42,560,000
	エムスリー	100	1,366.50	136,650
	セプテーニ・ホールディングス	118,500	433.00	51,310,500
	ラウンドワン	200	1,314.00	262,800
	M&Aキャピタルパートナーズ	7,700	2,679.00	20,628,300
	シグマクシス・ホールディングス	22,300	891.00	19,869,300
	インソース	42,800	1,116.00	47,764,800
	MS-Japan	9,300	1,085.00	10,090,500
	スプリックス	10,100	916.00	9,251,600
	ベルトラ	57,400	278.00	15,957,200
	LITALICO	52,300	858.00	44,873,400
	人・夢・技術グループ	6,700	1,444.00	9,674,800
	スバル興業	7,500	3,220.00	24,150,000
	ステップ	10,900	2,130.00	23,217,000
小計	銘柄数:151			5,260,635,790
	組入時価比率:99.0%			100.0%
	合計				5,260,635,790

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(2024年12月25日現在)

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。