有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和4年3月23日-令和4年9月20日)

世界配当利回り株 マザーファンド
貸借対照表

	2022年 9月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	8,731,933
コール・ローン	14,946,185
株式	1,041,123,630
投資信託受益証券	32,673,421
未収配当金	5,286,691
流動資産合計	1,102,761,860
資産合計	1,102,761,860
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	408
未払解約金	12,004,143
未払利息	27
流動負債合計	12,004,578
負債合計	12,004,578
純資産の部
元本等
元本	387,341,708
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	703,415,574
元本等合計	1,090,757,282
純資産合計	1,090,757,282
負債純資産合計	1,102,761,860

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2022年 9月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 9月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		387,341,708口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.8160円
		(1万口当たり純資産額)	(28,160円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2022年 9月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2022年 9月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2022年 9月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 3月23日
期首元本額	427,211,718円
期中追加設定元本額	10,057,873円
期中一部解約元本額	49,927,883円
期末元本額	387,341,708円
期末元本額の内訳
世界ダブルハイインカム(奇数月決算型)	214,863,759円
FOFs用世界配当利回り株ファンド(適格機関投資家専用)	172,477,949円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年 9月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△68,627,388
投資信託受益証券	△1,261,566
合計	△69,888,954

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「世界配当利回り株 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連

(2022年 9月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	2,393,056	-	2,393,464	△408
	スイスフラン	1,188,424	-	1,188,522	△98
	香港ドル	1,204,632	-	1,204,942	△310
合計		2,393,056	-	2,393,464	△408

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	AMCOR PLC	17,000	11.76	199,920.00
	EATON CORP	1,000	140.22	140,220.00
	LULULEMON ATHLETICA INC	600	337.08	202,248.00
	AMAZON.COM	1,000	124.66	124,660.00
	HOME DEPOT	400	280.42	112,168.00
	ALTRIA GROUP INC	5,000	42.91	214,550.00
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	2,500	87.33	218,325.00
	COCA-COLA CO	2,000	59.99	119,980.00
	DEXCOM INC	1,000	87.94	87,940.00
	ABBVIE INC	800	142.66	114,128.00
	AMGEN	300	230.76	69,228.00
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	3,000	70.19	210,570.00
	LILLY (ELI) & CO	800	305.09	244,072.00
	MERCK & CO	2,000	86.64	173,280.00
	ROYALTY PHARMA PLC- CL A	5,000	41.65	208,250.00
	AMERICAN EXPRESS	1,000	155.36	155,360.00
	MICROSOFT CORP	1,600	244.52	391,232.00
	PAYCHEX INC	1,000	121.49	121,490.00
	PAYPAL HOLDINGS INC	2,000	95.03	190,060.00
	VISA INC-CLASS A SHARES	1,100	193.13	212,443.00
	APPLE INC	1,000	154.48	154,480.00
	VERIZON COMMUNICATIONS	3,500	41.24	144,340.00
	NEXTERA ENERGY INC	2,400	86.84	208,416.00
	ADVANCED MICRO DEVICES	2,000	76.77	153,540.00
	APPLIED MATERIALS	1,000	89.72	89,720.00
	BROADCOM INC	450	501.84	225,828.00
	NVIDIA CORP	1,400	133.82	187,348.00
	ON SEMICONDUCTOR CORP	3,800	70.16	266,608.00
アメリカドル 小計		64,650		4,940,404.00
				(707,861,085)
カナダドル	ENBRIDGE	6,700	54.77	366,959.00
	ROYAL BANK OF CANADA	1,500	127.61	191,415.00
カナダドル 小計		8,200		558,374.00
				(60,382,564)
ユーロ	SIEMENS	1,300	101.00	131,300.00
	ALLIANZ SE-REG	800	174.10	139,280.00
	E.ON SE	10,000	8.54	85,400.00
	ENEL	23,500	4.93	115,866.75
ユーロ 小計		35,600		471,846.75
				(67,837,407)
イギリスポンド	RIO TINTO PLC REG	2,500	47.85	119,637.50
	DIAGEO	4,100	37.45	153,545.00
	ASTRAZENECA	2,000	101.22	202,440.00
	SSE PLC	9,000	17.45	157,050.00
イギリスポンド 小計		17,600		632,672.50
				(103,600,121)
ノルウェークローネ	DNB BANK ASA	6,000	182.00	1,092,000.00
ノルウェークローネ 小計		6,000		1,092,000.00
				(15,309,840)
オーストラリアドル	WOODSIDE ENERGY GROUP LTD	12,000	32.43	389,160.00
	MACQUARIE GROUP LIMITED	1,750	173.00	302,750.00
オーストラリアドル 小計		13,750		691,910.00
				(66,630,933)
香港ドル	AIA GROUP LTD	15,000	71.20	1,068,000.00
香港ドル 小計		15,000		1,068,000.00
				(19,501,680)
合 計		160,800		1,041,123,630
				(1,041,123,630)

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	香港ドル	HKT TRUST AND HKT LTD	174,400	1,789,344.00
	香港ドル 小計		174,400	1,789,344.00
				(32,673,421)
合計			174,400	32,673,421
				(32,673,421)

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	28銘柄	100.0%	―	65.9%
カナダドル	株式	2銘柄	100.0%	―	5.6%
ユーロ	株式	4銘柄	100.0%	―	6.3%
イギリスポンド	株式	4銘柄	100.0%	―	9.6%
ノルウェークローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	1.4%
オーストラリアドル	株式	2銘柄	100.0%	―	6.2%
香港ドル	株式	1銘柄	37.4%	―	1.8%
	投資信託受益証券	1銘柄	―	62.6%	3.0%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。