有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成25年7月23日-平成26年1月20日)

【提出】: 2014/04/11 9:20
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 7月23日から平成26年 1月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 7月22日現在				当期平成26年 1月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,513,544,684口				7,673,179,888口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	32,531,146円			元本の欠損	37,108,307円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9907円			1口当たり純資産額	0.9952円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,907円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,952円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 1月22日至平成25年 7月22日				当期自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める｢別に定める信託｣の合計金額となっております。支払金額 9,648,084円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める｢別に定める信託｣の合計金額となっております。支払金額 12,372,379円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 1月22日から平成25年 2月20日まで				平成25年 7月23日から平成25年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,289,197円		費用控除後の配当等収益額	A	6,716,044円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	175,489,159円		収益調整金額	C	297,789,528円
	分配準備積立金額	D	107,057,933円		分配準備積立金額	D	110,399,433円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	287,836,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	414,905,005円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,652,929,592口		当ファンドの期末残存口数	F	3,628,361,665口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,084円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,143円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	18円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,305,859円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,531,050円
	平成25年 2月21日から平成25年 3月21日まで				平成25年 8月21日から平成25年 9月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,826,448円		費用控除後の配当等収益額	A	6,530,590円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	186,338,300円		収益調整金額	C	332,573,156円
	分配準備積立金額	D	104,914,476円		分配準備積立金額	D	109,814,653円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	296,079,224円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,918,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,733,834,676口		当ファンドの期末残存口数	F	3,929,608,649口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,083円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,142円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	18円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,467,669円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,073,295円
	平成25年 3月22日から平成25年 4月22日まで				平成25年 9月21日から平成25年10月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,300,911円		費用控除後の配当等収益額	A	7,948,475円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	21,305,779円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	210,656,771円		収益調整金額	C	364,880,028円
	分配準備積立金額	D	102,116,731円		分配準備積立金額	D	108,509,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	339,380,192円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	481,338,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,939,567,779口		当ファンドの期末残存口数	F	4,209,212,544口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,154円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,143円
	10,000口当たり分配金額	H	19円		10,000口当たり分配金額	H	18円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,585,178円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,576,582円
	平成25年 4月23日から平成25年 5月20日まで				平成25年10月22日から平成25年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,239,002円		費用控除後の配当等収益額	A	9,302,529円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	243,185,665円		収益調整金額	C	455,238,593円
	分配準備積立金額	D	119,026,888円		分配準備積立金額	D	106,831,464円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	367,451,555円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	571,372,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,186,773,012口		当ファンドの期末残存口数	F	4,988,062,766口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,153円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,145円
	10,000口当たり分配金額	H	24円		10,000口当たり分配金額	H	18円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,648,255円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,978,512円
	平成25年 5月21日から平成25年 6月20日まで				平成25年11月21日から平成25年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,748,152円		費用控除後の配当等収益額	A	9,764,754円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	266,716,852円		収益調整金額	C	666,729,351円
	分配準備積立金額	D	114,819,406円		分配準備積立金額	D	105,417,391円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	387,284,410円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	781,911,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,378,304,328口		当ファンドの期末残存口数	F	6,840,735,833口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,146円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,143円
	10,000口当たり分配金額	H	19円		10,000口当たり分配金額	H	19円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,418,778円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,997,398円
	平成25年 6月21日から平成25年 7月22日まで				平成25年12月21日から平成26年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,602,800円		費用控除後の配当等収益額	A	13,931,446円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	283,120,681円		収益調整金額	C	763,313,469円
	分配準備積立金額	D	113,078,870円		分配準備積立金額	D	100,996,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,802,351円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,241,165円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,513,544,684口		当ファンドの期末残存口数	F	7,673,179,888口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,143円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,144円
	10,000口当たり分配金額	H	19円		10,000口当たり分配金額	H	19円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,675,734円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,579,041円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 1月22日至平成25年 7月22日	当期自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 7月22日現在	当期平成26年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 1月22日至平成25年 7月22日	当期自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 1月22日至平成25年 7月22日		当期自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
期首元本額	2,551,877,874円	期首元本額	3,513,544,684円
期中追加設定元本額	1,320,445,815円	期中追加設定元本額	4,540,985,035円
期中一部解約元本額	358,779,005円	期中一部解約元本額	381,349,831円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 1月22日至平成25年 7月22日	当期自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△34,765,046	31,485,157
合計	△34,765,046	31,485,157

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成25年7月23日-平成26年1月20日)

開示資料

決算