有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成29年1月21日-平成29年7月20日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2017/10/13 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成29年 1月21日から平成29年 7月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成29年 1月20日現在				当期平成29年 7月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			159,356,405,956口				181,789,055,425口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0112円			1口当たり純資産額	1.0185円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,112円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,185円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日				当期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年 7月21日から平成28年 8月22日まで				平成29年 1月21日から平成29年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	185,343,994円		費用控除後の配当等収益額	A	173,280,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	873,888,935円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,917,005,189円		収益調整金額	C	27,141,437,362円
	分配準備積立金額	D	2,577,962,219円		分配準備積立金額	D	3,306,002,705円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,554,200,337円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,620,720,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	136,985,063,322口		当ファンドの期末残存口数	F	170,217,465,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,792円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,798円
	10,000口当たり分配金額	H	16円		10,000口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	219,176,101円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,021,746円
	平成28年 8月23日から平成28年 9月20日まで				平成29年 2月21日から平成29年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	184,903,838円		費用控除後の配当等収益額	A	219,433,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,948,768,630円		収益調整金額	C	27,854,300,325円
	分配準備積立金額	D	3,396,514,775円		分配準備積立金額	D	3,414,165,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,530,187,243円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,487,899,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	142,650,949,029口		当ファンドの期末残存口数	F	173,885,854,050口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,789円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,810円
	10,000口当たり分配金額	H	17円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	242,506,613円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	173,885,854円
	平成28年 9月21日から平成28年10月20日まで				平成29年 3月22日から平成29年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	180,885,164円		費用控除後の配当等収益額	A	279,481,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,686,880,097円		収益調整金額	C	28,310,001,107円
	分配準備積立金額	D	3,305,093,384円		分配準備積立金額	D	3,410,497,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,172,858,645円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,999,980,062円
	当ファンドの期末残存口数	F	146,602,729,987口		当ファンドの期末残存口数	F	176,122,459,668口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,785円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,816円
	10,000口当たり分配金額	H	12円		10,000口当たり分配金額	H	8円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	175,923,275円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	140,897,967円
	平成28年10月21日から平成28年11月21日まで				平成29年 4月21日から平成29年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	166,595,772円		費用控除後の配当等収益額	A	170,435,306円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,523,121,148円		収益調整金額	C	28,220,717,824円
	分配準備積立金額	D	3,269,336,256円		分配準備積立金額	D	3,437,929,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,959,053,176円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,829,082,990円
	当ファンドの期末残存口数	F	151,058,134,913口		当ファンドの期末残存口数	F	174,968,041,397口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,784円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,819円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	9円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	151,058,134円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	157,471,237円
	平成28年11月22日から平成28年12月20日まで				平成29年 5月23日から平成29年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	171,232,649円		費用控除後の配当等収益額	A	248,563,338円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,052,482,248円		収益調整金額	C	28,892,388,570円
	分配準備積立金額	D	3,233,209,997円		分配準備積立金額	D	3,401,428,158円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,456,924,894円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,542,380,066円
	当ファンドの期末残存口数	F	153,723,622,963口		当ファンドの期末残存口数	F	178,379,992,836口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,786円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,824円
	10,000口当たり分配金額	H	9円		10,000口当たり分配金額	H	9円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	138,351,260円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	160,541,993円
	平成28年12月21日から平成29年 1月20日まで				平成29年 6月21日から平成29年 7月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	232,336,557円		費用控除後の配当等収益額	A	206,577,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,121,347,351円		収益調整金額	C	29,574,196,090円
	分配準備積立金額	D	3,205,929,667円		分配準備積立金額	D	3,432,483,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,559,613,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,213,256,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	159,356,405,956口		当ファンドの期末残存口数	F	181,789,055,425口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,792円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,827円
	10,000口当たり分配金額	H	4円		10,000口当たり分配金額	H	8円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,742,562円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	145,431,244円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日	当期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成29年 1月20日現在	当期平成29年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日	当期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日		当期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
期首元本額	135,020,165,046円	期首元本額	159,356,405,956円
期中追加設定元本額	39,735,799,807円	期中追加設定元本額	42,746,893,579円
期中一部解約元本額	15,399,558,897円	期中一部解約元本額	20,314,244,110円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日	当期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	967,488,108	△941,788,352
合計	967,488,108	△941,788,352

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成29年1月21日-平成29年7月20日)

開示資料

決算