その他有価証券評価2020/08/07 9:04 #13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 時価のあるもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2020/08/07 9:04 #14 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) (2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
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(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第27期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (3)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第26期 2019年11月15日現在 第27期 2020年5月15日現在 1. ※1 期首元本額 4,759,701,754円 4,371,144,150円 期中追加設定元本額 11,771,989円 28,546,697円 期中一部解約元本額 400,329,593円 384,573,761円 2. 計算期間末日における受益権の総数 4,371,144,150口 4,015,117,086口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第26期 自 2019年5月16日 至 2019年11月15日 第27期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日 1. ※1 投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用 368,480円 332,156円 2. ※2 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,319,045円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(28,325,512円)及び分配準備積立金(707,474,769円)より分配対象額は747,119,326円(1万口当たり1,709.21円)であり、うち65,567,162円(1万口当たり150円)を分配金額としております。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(30,030,300円)及び分配準備積立金(596,014,798円)より分配対象額は626,045,098円(1万口当たり1,559.22円)であり、うち4,015,117円(1万口当たり10円)を分配金額としております。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第27期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引(商品先物取引を含む)に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第27期 2020年5月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:99.96%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第26期 2019年11月15日現在 第27期 2020年5月15日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資信託受益証券 254,771,006 △403,816,140 投資証券 5,975,524 △25,577,394 親投資信託受益証券 41,351,344 △91,374,339 合計 302,097,874 △520,767,873 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第26期 2019年11月15日現在 第27期 2020年5月15日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第27期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第26期 2019年11月15日現在 第27期 2020年5月15日現在 1口当たり純資産 額 1.1418円 1.0004円 (1万口当たり純資産 額) (11,418円) (10,004円)
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(1口当たり情報) 第26期 2019年11月15日現在 第27期 2020年5月15日現在 1口当たり純資産 額 1.1418円 1.0004円 (1万口当たり純資産 額) (11,418円) (10,004円) 2020/08/07 9:04 #15 純資産の推移-001 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8計算期間末 (2010年11月15日) 15,259,045,530 15,283,672,431 0.6196 0.6206 第9計算期間末 (2011年5月16日) 13,583,067,526 13,604,370,662 0.6376 0.6386 第10計算期間末 (2011年11月15日) 10,125,721,959 10,143,589,519 0.5667 0.5677 第11計算期間末 (2012年5月15日) 8,947,521,231 8,962,468,351 0.5986 0.5996 第12計算期間末 (2012年11月15日) 8,411,391,512 8,425,067,909 0.6150 0.6160 第13計算期間末 (2013年5月15日) 12,019,786,401 12,032,502,090 0.9453 0.9463 第14計算期間末 (2013年11月15日) 11,070,665,583 11,082,323,527 0.9496 0.9506 第15計算期間末 (2014年5月15日) 10,425,513,288 10,436,069,181 0.9876 0.9886 第16計算期間末 (2014年11月17日) 9,749,241,076 10,299,146,104 1.0637 1.1237 第17計算期間末 (2015年5月15日) 9,123,493,541 9,813,777,065 1.0574 1.1374 第18計算期間末 (2015年11月16日) 8,530,428,980 8,538,681,137 1.0337 1.0347 第19計算期間末 (2016年5月16日) 7,794,904,371 7,802,887,696 0.9764 0.9774 第20計算期間末 (2016年11月15日) 7,218,423,187 7,225,886,102 0.9672 0.9682 第21計算期間末 (2017年5月15日) 7,083,105,625 7,246,613,343 1.0830 1.1080 第22計算期間末 (2017年11月15日) 6,395,830,634 6,508,051,927 1.1399 1.1599 第23計算期間末 (2018年5月15日) 6,254,928,722 6,260,273,059 1.1704 1.1714 第24計算期間末 (2018年11月15日) 5,672,872,348 5,677,980,999 1.1104 1.1114 第25計算期間末 (2019年5月15日) 5,187,018,938 5,191,778,639 1.0898 1.0908 2019年5月末日 5,139,944,769 - 1.0845 - 6月末日 5,123,115,439 - 1.0988 - 7月末日 5,119,038,662 - 1.1283 - 8月末日 4,850,277,544 - 1.0750 - 9月末日 5,004,733,924 - 1.1228 - 10月末日 5,064,845,733 - 1.1532 - 第26計算期間末 (2019年11月15日) 4,990,824,952 5,056,392,114 1.1418 1.1568 11月末日 5,079,991,866 - 1.1659 - 12月末日 5,072,011,857 - 1.1836 - 2020年1月末日 4,970,390,743 - 1.1710 - 2月末日 4,624,029,470 - 1.1224 - 3月末日 3,840,109,917 - 0.9491 - 4月末日 4,016,128,105 - 1.0007 - 第27計算期間末 (2020年5月15日) 4,016,655,408 4,020,670,525 1.0004 1.0014 5月末日 4,248,355,014 - 1.0610 - 2020/08/07 9:04 #16 純資産の推移-002 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8計算期間末 (2010年11月15日) 5,528,433,943 5,564,324,061 0.7702 0.7752 第9計算期間末 (2011年5月16日) 5,109,163,357 5,142,171,880 0.7739 0.7789 第10計算期間末 (2011年11月15日) 3,905,882,717 3,932,612,524 0.7306 0.7356 第11計算期間末 (2012年5月15日) 3,619,748,266 3,643,608,870 0.7585 0.7635 第12計算期間末 (2012年11月15日) 3,595,630,741 3,618,872,703 0.7735 0.7785 第13計算期間末 (2013年5月15日) 3,866,987,805 3,886,569,905 0.9874 0.9924 第14計算期間末 (2013年11月15日) 3,654,047,545 3,672,858,461 0.9713 0.9763 第15計算期間末 (2014年5月15日) 3,330,350,755 3,347,025,694 0.9986 1.0036 第16計算期間末 (2014年11月17日) 2,853,730,721 2,948,395,196 1.0551 1.0901 第17計算期間末 (2015年5月15日) 2,493,911,395 2,601,537,587 1.0427 1.0877 第18計算期間末 (2015年11月16日) 2,352,412,363 2,363,933,180 1.0209 1.0259 第19計算期間末 (2016年5月16日) 2,225,469,232 2,236,561,474 1.0032 1.0082 第20計算期間末 (2016年11月15日) 2,107,897,897 2,118,676,693 0.9778 0.9828 第21計算期間末 (2017年5月15日) 2,144,337,668 2,154,661,621 1.0385 1.0435 第22計算期間末 (2017年11月15日) 2,079,117,602 2,098,630,662 1.0655 1.0755 第23計算期間末 (2018年5月15日) 2,000,464,969 2,009,797,874 1.0717 1.0767 第24計算期間末 (2018年11月15日) 1,818,142,899 1,826,877,868 1.0407 1.0457 第25計算期間末 (2019年5月15日) 1,733,241,104 1,741,603,819 1.0363 1.0413 2019年5月末日 1,736,778,774 - 1.0380 - 6月末日 1,738,701,893 - 1.0475 - 7月末日 1,746,519,447 - 1.0625 - 8月末日 1,711,574,833 - 1.0481 - 9月末日 1,721,590,314 - 1.0683 - 10月末日 1,740,815,708 - 1.0810 - 第26計算期間末 (2019年11月15日) 1,714,823,978 1,730,896,780 1.0669 1.0769 11月末日 1,732,777,302 - 1.0804 - 12月末日 1,724,853,599 - 1.0864 - 2020年1月末日 1,706,085,822 - 1.0829 - 2月末日 1,458,298,252 - 1.0639 - 3月末日 1,321,617,801 - 0.9646 - 4月末日 1,328,944,030 - 0.9741 - 第27計算期間末 (2020年5月15日) 1,323,087,148 1,329,909,643 0.9697 0.9747 5月末日 1,373,027,680 - 1.0050 - 2020/08/07 9:04 #17 純資産の推移-003 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8特定期間末 (2010年11月15日) 29,135,422,410 29,415,129,530 0.6250 0.6310 第9特定期間末 (2011年5月16日) 25,974,936,472 26,225,858,076 0.6211 0.6271 第10特定期間末 (2011年11月15日) 19,288,844,610 19,495,322,052 0.5605 0.5665 第11特定期間末 (2012年5月15日) 16,823,158,384 16,938,459,806 0.5836 0.5876 第12特定期間末 (2012年11月15日) 15,422,821,340 15,527,366,060 0.5901 0.5941 第13特定期間末 (2013年5月15日) 18,856,075,174 18,952,996,113 0.7782 0.7822 第14特定期間末 (2013年11月15日) 16,544,281,891 16,634,021,592 0.7374 0.7414 第15特定期間末 (2014年5月15日) 15,945,688,992 16,028,199,509 0.7730 0.7770 第16特定期間末 (2014年11月17日) 16,583,322,172 16,660,664,133 0.8577 0.8617 第17特定期間末 (2015年5月15日) 15,855,242,550 15,928,125,114 0.8702 0.8742 第18特定期間末 (2015年11月16日) 14,460,834,296 14,530,041,753 0.8358 0.8398 第19特定期間末 (2016年5月16日) 12,736,637,967 12,803,304,152 0.7642 0.7682 第20特定期間末 (2016年11月15日) 11,510,350,508 11,557,838,610 0.7272 0.7302 第21特定期間末 (2017年5月15日) 11,335,521,212 11,378,776,403 0.7862 0.7892 第22特定期間末 (2017年11月15日) 10,589,290,853 10,628,786,377 0.8043 0.8073 第23特定期間末 (2018年5月15日) 9,764,291,465 9,789,302,230 0.7808 0.7828 第24特定期間末 (2018年11月15日) 8,997,759,196 9,021,014,122 0.7738 0.7758 第25特定期間末 (2019年5月15日) 8,226,257,338 8,247,642,476 0.7693 0.7713 2019年5月末日 8,205,638,720 - 0.7704 - 6月末日 8,185,374,565 - 0.7796 - 7月末日 8,206,306,357 - 0.7909 - 8月末日 7,980,646,166 - 0.7763 - 9月末日 8,087,114,154 - 0.7912 - 10月末日 8,140,582,792 - 0.8069 - 第26特定期間末 (2019年11月15日) 8,008,841,836 8,028,902,165 0.7985 0.8005 11月末日 8,082,984,130 - 0.8110 - 12月末日 8,064,089,502 - 0.8183 - 2020年1月末日 8,004,807,185 - 0.8198 - 2月末日 7,854,493,983 - 0.8125 - 3月末日 6,851,426,446 - 0.7137 - 4月末日 6,901,814,105 - 0.7238 - 第27特定期間末 (2020年5月15日) 6,834,570,594 6,853,628,842 0.7172 0.7192 5月末日 7,149,212,488 - 0.7508 - 2020/08/07 9:04 #18 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年5月29日 Ⅰ 資産総額 4,250,386,240円 Ⅱ 負債総額 2,031,226円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,248,355,014円 Ⅳ 発行済数量 4,004,005,638口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0610円
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Ⅰ 資産総額 4,250,386,240円 Ⅱ 負債総額 2,031,226円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,248,355,014円 Ⅳ 発行済数量 4,004,005,638口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0610円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ライフハーモニー(ダイワ世界資産分散ファンド)(安定型) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年5月29日 Ⅰ 資産総額 1,373,695,835円 Ⅱ 負債総額 668,155円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,373,027,680円 Ⅳ 発行済数量 1,366,261,836口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0050円
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Ⅰ 資産総額 1,373,695,835円 Ⅱ 負債総額 668,155円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,373,027,680円 Ⅳ 発行済数量 1,366,261,836口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0050円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ライフハーモニー(ダイワ世界資産分散ファンド)(分配型) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年5月29日 Ⅰ 資産総額 7,152,790,124円 Ⅱ 負債総額 3,577,636円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 7,149,212,488円 Ⅳ 発行済数量 9,522,677,022口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7508円
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Ⅰ 資産総額 7,152,790,124円 Ⅱ 負債総額 3,577,636円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 7,149,212,488円 Ⅳ 発行済数量 9,522,677,022口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7508円 2020/08/07 9:04 #19 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2020/08/07 9:04 #20 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/08/07 9:04 #21 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/08/07 9:04 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
