有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2021/12/11-2022/12/12)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 4年12月12日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,875,879
国債証券	19,809,464
流動資産合計	26,685,343
資産合計	26,685,343
負債の部
流動負債
未払利息	12
流動負債合計	12
負債合計	12
純資産の部
元本等
元本	26,333,083
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	352,248
元本等合計	26,685,331
純資産合計	26,685,331
負債純資産合計	26,685,343

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 3年12月11日 至令和 4年12月12日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格又は価格情報会社の提供する価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 4年12月12日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	41,123,066円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	14,789,983円
		期末元本額	26,333,083円
		元本の内訳*
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	11,738,982円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円
2.	計算日における受益権総数		26,333,083口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0134円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,134円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 3年12月11日 至令和 4年12月12日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 4年12月12日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 4年12月12日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△218
合計	△218

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 3年12月11日 至令和 4年12月12日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 3年12月11日 至令和 4年12月12日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 4年12月12日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第1126回国庫短期証券	19,800,000	19,809,464
合計		19,800,000	19,809,464

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

モーリシャス籍円建て外国投資法人

「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスA投資証券

財政状態計算書

(2022年3月31日現在)

	2022年	2021年
	日本円	日本円
資産
非流動資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	42,203,348,931	30,034,164,939
流動資産
売掛金およびその他未収金ならびにその他資産	14,691,655	12,961,438
現金および現金同等物	1,948,670,049	528,416,606
還付所得税	16,173,605	13,688,884
資産合計	44,182,884,240	30,589,231,867
負債
流動負債
支払および他の債務	65,540,095	57,289,486
繰延税金負債	1,442,607,248	499,665,430
流動負債合計	1,508,147,343	556,954,916
クラスA株式の保有者に帰属する純資産	42,674,736,897	30,032,276,951
負債合計	44,182,884,240	30,589,231,867

これらの財務諸表は2022年6月30日の取締役会で承認されました。

モーリシャス籍円建て外国投資法人

「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスA投資証券

純損益及びその他の包括利益計算書

(2022年3月31日に終了した会計年度)

	2022年	2021年
	日本円	日本円
収入
配当収入	191,878,008	114,620,771
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の売却益	3,570,071,537	2,557,120,846
売買目的投資における未実現利益	3,631,678,932	13,440,124,223
純為替利益	30,784,536	17,507,139
	7,424,413,013	16,129,372,979
費用
管理事務代行および評価手数料	26,108,233	17,385,890
監査報酬	1,198,062	1,198,288
銀行費用	472,023	421,822
仲介手数料	38,734,606	23,247,628
保管費用	11,579,237	7,502,089
ライセンス料	312,452	306,253
運用費用	268,409,535	171,519,131
専門家手数料	1,011,426	1,192,924
	347,825,574	222,774,025
税引前利益	7,076,587,439	15,906,598,954
法人所得税(戻入)	(1,184,127,493)	(519,437,348)
クラスA株式の保有者に帰属する純資産の純増	5,892,459,946	15,387,161,606

モーリシャス籍円建て外国投資法人

「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスA投資証券

クラスA投資証券の保有者に帰属する株主資本等変動計算書

(2022年3月31日に終了した会計年度)

	株主に帰属する 純資産	株式数
	日本円
2020年4月1日現在
償還可能な株式の発行代金	17,175,115,345	9,877,908
償還可能な優先株式の解約代金	1,400,000,000	715,556
株式取引から株主に帰属する純資産の減少	(3,930,000,000)	(1,489,508)
クラスA株式の保有者に帰属する純資産の減少	(2,530,000,000)	(773,952)
構成:
当期利益	15,387,161,606	-
2021年3月31日	30,032,276,951	9,103,956
2021年4月1日現在	30,032,276,951	9,103,956
償還可能な優先株式の購入代金	7,550,000,000	1,815,723
償還可能な優先株式の解約代金	(800,000,000)	(209,349)
株式取引から株主に帰属する純資産の減少	6,750,000,000	1,606,374
クラスA株式の保有者に帰属する純資産の増加
構成:
当期利益	5,892,459,946	-
2022年3月31日	42,674,736,897	10,710,330

モーリシャス籍円建て外国投資法人

「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスA投資証券

キャッシュフロー計算書

(2022年3月31日に終了した会計年度)

	2022年	2021年
	日本円	日本円
営業活動
当期利益	7,076,587,439	15,906,598,954
営業活動からの純キャッシュフローを税引前利益に 一致させるための調整
金融資産の実現利益	(3,570,071,537)	(2,557,120,846)
金融資産の未実現利益	(3,631,678,932)	(13,440,124,223)
配当収入	(191,878,008)	(114,620,771)
営業資産および営業負債における純変動	(317,041,038)	(205,266,886)
未収金および前払費用の減少	(1,730,217)	38,026,853
未払金および未払費用の増加	8,250,609	9,703,974
有価証券の取得代金	(13,856,756,541)	(4,781,686,953)
受取配当金	191,878,008	114,620,771
金融資産の売却代金	8,889,323,018	7,492,262,522
営業活動からのキャッシュフロー	(5,086,076,161)	2,667,660,281
法人税	(243,670,396)	(32,235,306)
営業活動からの純キャッシュフロー	(5,329,746,557)	2,635,424,975
財務活動
償還可能株式の発行代金	7,550,000,000	1,400,000,000
償還可能株式の解約金支払	(800,000,000)	(3,930,000,000)
財務活動の純キャッシュフロー	6,750,000,000	(2,530,000,000)
銀行預金の純増減	1,420,253,443	105,424,975
期首銀行預金	528,416,606	422,991,631
期末銀行預金	1,948,670,049	528,416,606

(参考情報)
Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited Class A の2022年12月末日付け有価証券明細

銘柄名	株数	評価額		構成比 (%)	業種
	百株	外貨建評価額 (千インド・ ルピー)	邦貨建 評価額 (千円)
LTIMindtree Ltd	3,771	1,645,816	2,635,414	6.3	情報技術サービス
ICICI BANK LTD	17,523	1,561,167	2,499,867	6.0	銀行・金融サービス
BAJAJ FINANCE LTD	2,209	1,452,460	2,325,796	5.6	銀行・金融サービス
HDFC BANK LIMITED	7,685	1,250,536	2,002,460	4.8	銀行・金融サービス
INFOSYS LTD	7,696	1,161,115	1,859,272	4.5	情報技術サービス
KOTAK MAHINDRA BANK LTD	5,692	1,039,652	1,664,775	4.0	銀行・金融サービス
AVENUE SUPERMARTS LTD	2,510	1,021,595	1,635,861	3.9	消費サービス
HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	3,160	833,100	1,334,027	3.2	銀行・金融サービス
INFO EDGE INDIA LTD	2,075	817,087	1,308,387	3.1	消費サービス
Coforge Ltd	1,855	720,608	1,153,896	2.8	情報技術サービス
ASTRAL LIMITED	3,526	692,528	1,108,932	2.7	資本財
TITAN COMPANY LIMITED	2,468	641,299	1,026,900	2.5	消費財
MARUTI SUZUKI INDIA LTD	644	541,383	866,906	2.1	自動車・自動車部品
AU Small Finance Bank Limited	7,379	481,814	771,520	1.8	銀行・金融サービス
SHREE CEMENT LTD	201	467,278	748,244	1.8	セメント
PI INDUSTRIES LTD	1,234	422,441	676,447	1.6	農業用化学
ASIAN PAINTS LTD	1,287	397,760	636,926	1.5	消費財
JUBILANT FOODWORKS LIMITED FV 2	7,328	374,426	599,561	1.4	消費サービス
SCHAEFFLER INDIA LIMITED FV 2	1,363	374,023	598,916	1.4	資本財
BERGER PAINTS INDIA LTD	6,411	372,744	596,868	1.4	消費財
Endurance Technologies LTD	2,619	361,518	578,892	1.4	自動車・自動車部品
DIVI'S LABORATORIES LTD	1,049	358,047	573,333	1.4	医薬品
AJANTA PHARMA LTD	2,909	352,196	563,965	1.4	医薬品
MARICO LTD	6,881	350,806	561,739	1.3	消費財
PIDILITE INDUSTRIES LTD	1,293	329,761	528,040	1.3	化学
HAVELLS INDIA LTD	2,870	315,630	505,413	1.2	消費財
GRINDWELL NORTON LTD	1,750	312,235	499,976	1.2	資本財
INDIAMART INTERMESH	722	311,645	499,031	1.2	消費財
IPCA LABORATORIES LIMITED FV INR 1	3,677	310,013	496,418	1.2	医薬品
SUVEN PHARMACEUTICALS LTD	6,138	303,622	486,184	1.2	ヘルスケア・サービス
AAVAS Financier Ltd	1,645	303,610	486,165	1.2	銀行・金融サービス
DR.LAL PATH LAB	1,318	298,336	477,720	1.1	ヘルスケア・サービス
CROMPTON GREAVES CONSUMER ELECTRICALS LT	8,850	297,774	476,819	1.1	消費財
PAGE INDUSTRIES LTD	69	297,462	476,320	1.1	繊維
TORRENT PHARMACEUTICALS LTD	1,914	297,045	475,652	1.1	医薬品
Nestle India Ltd	148	289,670	463,843	1.1	消費財
MOTHERSON SUMI WIRING INDIA LTD	47,422	276,469	442,704	1.1	自動車・自動車部品
BHARTI AIRTEL LTD	3,401	274,339	439,293	1.1	通信
Dabur India Ltd	4,843	271,897	435,384	1.0	消費財
EICHER MOTORS LTD	813	262,526	420,378	1.0	自動車・自動車部品
Eris Lifescience Ltd	3,902	251,874	403,321	1.0	医薬品
SAMVARDHANA MOTHERSON INTERN	32,896	243,923	390,589	0.9	自動車・自動車部品
Sheela Foam Limited	1,864	241,878	387,315	0.9	消費財
POLY MEDICURE LTD	2,558	229,026	366,735	0.9	ヘルスケア・サービス
3M India Ltd	94	205,803	329,548	0.8	消費財
SYNGENE INTERNATIONAL LTD	3,467	202,969	325,010	0.8	ヘルスケア・サービス
Barbeque-Nation Hospitality Limited	2,088	201,636	322,876	0.8	消費サービス
METROPOLIS HEALTHCARE LTD	1,309	173,688	278,124	0.7	ヘルスケア・サービス
RELAXO FOOTWEARS LTD	1,635	148,795	238,263	0.6	消費財
GLAND PHARMA LTD	900	141,826	227,104	0.5	医薬品
ROSSARI BIOTECH LTD	1,887	137,245	219,768	0.5	化学
FSN E-COMMERCE VENTURES LIMITED	8,533	132,092	211,517	0.5	消費サービス
Zomato Limited	18,186	107,934	172,833	0.4	消費サービス
TRENT LTD	651	87,968	140,861	0.3	消費サービス
Persistent Systems Ltd	164	63,326	101,403	0.2	情報技術サービス

(注1)評価額は、2022年12月末現在の評価額です。
(注2)構成比(%)は、資産(ネット)に対する市場価格構成比です。
(注3)業種はUTIアセット・マネジメントの業種区分に基づいています。
(注4)データ提供元:Deutsche International Trust Corporation (Mauritius) Limited
(同社は投資先ファンドの管理会社です。)
(注5)銘柄明細は、Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited Class Aについての情報です。