有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和1年5月14日-令和1年11月12日)

ヨーロッパ・リート・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 1年11月12日現在]
資産の部
流動資産
預金	12,874,145
コール・ローン	2,887,467
投資証券	2,075,798,365
派生商品評価勘定	3,079
未収配当金	2,829,579
流動資産合計	2,094,392,635
資産合計	2,094,392,635
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,416
未払解約金	2,797,268
未払利息	6
流動負債合計	2,799,690
負債合計	2,799,690
純資産の部
元本等
元本	2,408,739,856
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△317,146,911
元本等合計	2,091,592,945
純資産合計	2,091,592,945
負債純資産合計	2,094,392,635

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 1年11月12日現在]
1.	期首	令和 1年 5月14日
	期首元本額	2,424,473,763円
	期中追加設定元本額	148,829,350円
	期中一部解約元本額	164,563,257円
	元本の内訳※
	三菱UFJ 欧豪リートファンド(毎月決算型)	2,135,618,205円
	eMAXIS 欧州リートインデックス	273,121,651円
	合計	2,408,739,856円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	317,146,911円
3.	受益権の総数	2,408,739,856口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 1年 5月14日 至 令和 1年11月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 1年11月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 1年11月12日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	139,737,347
合計	139,737,347

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 1年11月12日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	イギリスポンド	1,120,784	―	1,123,200	△2,416
	ユーロ	2,171,359	―	2,168,280	3,079
合計		3,292,143	―	3,291,480	663

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 1年11月12日現在]
1口当たり純資産額	0.8683円
(1万口当たり純資産額)	(8,683円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
イギリスポンド	投資証券	AEW UK REIT PLC	21,332	19,966.75
		ASSURA PLC	313,864	227,865.26
		BIG YELLOW GROUP PLC	19,611	227,291.49
		BRITISH LAND CO PLC	120,736	692,541.69
		CAPITAL & REGIONAL PLC	69,407	18,392.85
		CIVITAS SOCIAL HOUSING PLC	79,100	69,133.40
		DERWENT LONDON PLC	13,433	476,871.50
		EMPIRIC STUDENT PROPERTY PLC	78,010	74,889.60
		GREAT PORTLAND ESTATES PLC	33,951	264,478.29
		HAMMERSON PLC	97,604	275,340.88
		HANSTEEN HOLDINGS PLC	51,431	52,356.75
		INTU PROPERTIES PLC	107,866	40,460.53
		LAND SECURITIES GROUP PLC	95,612	852,859.04
		LONDONMETRIC PROPERTY PLC	106,409	248,358.60
		LXI REIT PLC	65,045	82,477.06
		NEWRIVER REIT PLC	37,928	74,035.45
		PICTON PROPERTY INCOME LTD	68,570	62,741.55
		PRIMARY HEALTH PROPERTIES	154,835	217,388.34
		RDI REIT PLC	32,891	42,758.30
		REGIONAL REIT LTD	50,584	53,720.20
		SAFESTORE HOLDINGS PLC	26,847	188,063.23
		SCHRODER REAL ESTATE INVESTM	62,003	35,341.71
		SEGRO PLC	138,166	1,159,489.07
		SHAFTESBURY PLC	28,474	258,828.66
		TRIPLE POINT SOCIAL HOUSING	44,300	39,427.00
		TRITAX BIG BOX REIT PLC	216,992	324,186.04
		UK COMMERCIAL PROPERTY REIT	113,032	98,111.77
		UNITE GROUP PLC/THE	36,844	417,442.52
		WORKSPACE GROUP PLC	16,527	178,161.06
イギリスポンド合計			2,301,404	6,772,978.59
				(950,993,923)
ユーロ	投資証券	AEDIFICA	3,118	346,721.60
		ALSTRIA OFFICE REIT-AG	20,015	333,650.05
		ALTAREA	454	87,985.20
		BEFIMMO	2,922	168,891.60
		COFINIMMO	3,118	414,694.00
		COVIVIO	5,649	573,938.40
		EUROCOMMERCIAL PROPERTIE-CV	5,370	147,675.00
		GECINA SA	7,035	1,068,616.50
		GREEN REIT PLC	83,830	160,282.96
		HAMBORNER REIT AG	9,165	89,358.75
		HIBERNIA REIT PLC	86,592	123,653.37
		ICADE	3,566	310,776.90
		IMMOBILIARE GRANDE DISTRIBUZ	6,268	37,357.28
		INMOBILIARIA COLONIAL SOCIMI	30,911	360,422.26
		INTERVEST OFFICES&WAREHOUSES	2,645	72,340.75
		IRISH RESIDENTIAL PROPERTIES	45,360	77,474.88
		KLEPIERRE	26,583	882,821.43
		LAR ESPANA REAL ESTATE SOCIM	8,349	66,792.00
		MERCIALYS	3,351	41,485.38
		MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA	46,905	607,419.75
		MONTEA	1,366	109,006.80
		NSI NV	2,056	84,912.80
		RETAIL ESTATES	970	85,651.00
		UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD	17,531	2,529,723.30
		VASTNED RETAIL NV	2,323	70,038.45
		WAREHOUSES DE PAUW SCA	2,274	375,664.80
		WERELDHAVE NV	5,165	110,221.10
ユーロ合計			432,891	9,337,576.31
				(1,124,804,442)
	合計			2,075,798,365
				(2,075,798,365)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資証券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
イギリスポンド	投資証券	29銘柄	100.00%	45.81%
ユーロ	投資証券	27銘柄	100.00%	54.19%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。