有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2023/05/13-2023/11/13)

ヨーロッパ・リート・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2023年11月13日現在]
資産の部
流動資産
預金	9,098,954
コール・ローン	12,549,797
投資証券	2,183,081,707
未収配当金	4,224,407
流動資産合計	2,208,954,865
資産合計	2,208,954,865
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,758
未払解約金	10,796,163
未払利息	5
流動負債合計	10,798,926
負債合計	10,798,926
純資産の部
元本等
元本	2,758,855,196
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△560,699,257
元本等合計	2,198,155,939
純資産合計	2,198,155,939
負債純資産合計	2,208,954,865

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年11月13日現在]
1.	期首	2023年 5月13日
	期首元本額	2,785,119,542円
	期中追加設定元本額	181,517,093円
	期中一部解約元本額	207,781,439円
	元本の内訳※
	三菱UFJ 欧豪リートファンド(毎月決算型)	1,353,754,744円
	eMAXIS 欧州リートインデックス	597,710,069円
	MUKAM バランスファンド2019-12(適格機関投資家限定)	171,992,908円
	MUKAM バランスファンド2020-07(適格機関投資家限定)	166,132,493円
	MUKAM バランスファンド2020-10(適格機関投資家限定)	170,500,349円
	MUKAM バランスファンド2021-03(適格機関投資家限定)	150,418,686円
	MUKAM バランスファンド2021-06(適格機関投資家限定)	148,345,947円
	合計	2,758,855,196円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	560,699,257円
3.	受益権の総数	2,758,855,196口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 5月13日 至 2023年11月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年11月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2023年11月13日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△114,115,746
合計	△114,115,746

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[2023年11月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	イギリスポンド	2,222,148	―	2,224,896	△2,748
	ユーロ	1,296,240	―	1,296,250	△10
合計		3,518,388	―	3,521,146	△2,758

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2023年11月13日現在]
1口当たり純資産額	0.7968円
(1万口当たり純資産額)	(7,968円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
イギリスポンド	投資証券	ABRDN PROPERTY INCOME TRUST	56,893	26,739.71
		AEW UK REIT PLC	20,695	19,908.59
		ASSURA PLC	425,037	187,696.33
		BALANCED COMM PROPERTY TRUST	100,486	63,708.12
		BIG YELLOW GROUP PLC	25,096	259,492.64
		BRITISH LAND CO PLC	134,524	422,001.78
		CLS HOLDINGS PLC	18,855	16,743.24
		CUSTODIAN PROPERTY INCOME RE	63,190	54,659.35
		DERWENT LONDON PLC	16,095	330,269.40
		EMPIRIC STUDENT PROPERTY PLC	86,314	79,408.88
		GREAT PORTLAND ESTATES PLC	36,356	149,859.43
		HAMMERSON PLC	551,702	135,166.99
		HELICAL PLC	15,383	32,150.47
		HOME REIT PLC	116,306	44,254.43
		IMPACT HEALTHCARE REIT PLC	57,870	48,958.02
		LAND SECURITIES GROUP PLC	107,691	645,930.61
		LIFE SCIENCE REIT PLC	50,132	33,989.49
		LONDONMETRIC PROPERTY PLC	140,895	247,552.51
		LXI REIT PLC	245,746	229,895.38
		NEWRIVER REIT PLC	43,254	34,732.96
		PICTON PROPERTY INCOME LTD	78,492	50,234.88
		PRIMARY HEALTH PROPERTIES	191,329	181,666.88
		PRS REIT PLC/THE	72,183	58,396.04
		REGIONAL REIT LTD	63,218	19,724.01
		SAFESTORE HOLDINGS PLC	31,226	230,135.62
		SCHRODER REAL ESTATE INVESTM	69,679	29,265.18
		SEGRO PLC	175,542	1,358,695.08
		SHAFTESBURY CAPITAL PLC	279,960	319,154.40
		SUPERMARKET INCOME REIT PLC	177,887	141,242.27
		TARGET HEALTHCARE REIT PLC	88,839	69,649.77
		TRIPLE POINT SOCIAL HOUSING	46,002	27,831.21
		TRITAX BIG BOX REIT PLC	272,875	397,578.87
		UK COMMERCIAL PROPERTY REIT	121,065	68,643.85
		UNITE GROUP PLC/THE	56,834	542,196.36
		URBAN LOGISTICS REIT PLC	67,106	76,769.26
		WAREHOUSE REIT PLC	60,898	49,083.78
		WORKSPACE GROUP PLC	19,298	107,875.82
イギリスポンド合計			4,184,953	6,791,261.61
				(1,259,439,465)
ユーロ	投資証券	AEDIFICA	6,816	388,512.00
		ALTAREA	654	46,434.00
		CARE PROPERTY INVEST	5,182	65,396.84
		CARMILA	7,963	112,915.34
		COFINIMMO	4,867	306,621.00
		COVIVIO	6,949	294,498.62
		EUROCOMMERCIAL PROPERTIES NV	6,167	133,207.20
		GECINA SA	7,359	713,455.05
		HAMBORNER REIT AG	10,044	65,587.32
		ICADE	4,477	143,264.00
		IMMOBILIARE GRANDE DISTRIBUZ	6,854	14,770.37
		INMOBILIARIA COLONIAL SOCIMI	40,994	223,827.24
		INTERVEST OFFICES & WAREHOUS	4,062	82,052.40
		IRISH RESIDENTIAL PROPERTIES	61,485	60,255.30
		KLEPIERRE	27,960	630,777.60
		LAR ESPANA REAL ESTATE SOCIM	7,073	40,316.10
		MERCIALYS	13,448	110,609.80
		MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA	47,808	400,392.00
		MONTEA NV	2,178	150,064.20
		NSI NV	2,600	45,344.00
		RETAIL ESTATES	1,750	110,250.00
		UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD	14,549	735,306.46
		VASTNED RETAIL NV	2,592	50,232.96
		WAREHOUSES DE PAUW SCA	23,156	567,785.12
		WERELDHAVE NV	5,772	84,444.36
		XIOR STUDENT HOUSING NV	4,030	122,713.50
ユーロ合計			326,789	5,699,032.78
				(923,642,242)
	合計			2,183,081,707
				(2,183,081,707)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資証券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
イギリスポンド	投資証券	37銘柄	100.00%	57.69%
ユーロ	投資証券	26銘柄	100.00%	42.31%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。