有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年7月25日-平成28年1月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年1月24日が休日のため、信託約款第35条により、第17特定期間末日を平成28年1月25日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年7月24日現在)	当期 (平成28年1月25日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	563,827,128円	496,659,429円
期中追加設定元本額	4,561,620円	4,085,050円
期中一部解約元本額	71,729,319円	30,318,478円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は73,490,584円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は178,215,333円であります。
特定期間末日における受益権の総数	496,659,429口	470,426,001口
1口当たりの純資産額	0.8520円	0.6212円
(1万口当たりの純資産額)	(8,520円)	(6,212円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年1月27日 至 平成27年7月24日)	当期 (自 平成27年7月25日 至 平成28年1月25日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年1月27日 至 平成27年2月24日)	(自 平成27年7月25日 至 平成27年8月24日)
費用控除後の配当等収益額	-円	1,454,595円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,244,260円	1,314,550円
分配準備積立金額	19,028,249円	16,742,214円
当ファンドの分配対象収益額	20,272,509円	19,511,359円
当ファンドの期末残存口数	556,482,910口	495,421,328口
1万口当たり収益分配対象額	364.29円	393.83円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	556,482円	495,421円
	(自 平成27年2月25日 至 平成27年3月24日)	(自 平成27年8月25日 至 平成27年9月24日)
費用控除後の配当等収益額	-円	175,404円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,218,959円	1,315,502円
分配準備積立金額	18,140,522円	17,423,023円
当ファンドの分配対象収益額	19,359,481円	18,913,929円
当ファンドの期末残存口数	545,163,261口	487,359,672口
1万口当たり収益分配対象額	355.11円	388.08円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	545,163円	487,359円
	(自 平成27年3月25日 至 平成27年4月24日)	(自 平成27年9月25日 至 平成27年10月26日)
費用控除後の配当等収益額	878,681円	314,101円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,202,329円	1,316,788円
分配準備積立金額	16,914,665円	17,111,068円
当ファンドの分配対象収益額	18,995,675円	18,741,957円
当ファンドの期末残存口数	523,239,408口	487,388,820口
1万口当たり収益分配対象額	363.03円	384.53円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	523,239円	487,388円
	(自 平成27年4月25日 至 平成27年5月25日)	(自 平成27年10月27日 至 平成27年11月24日)
費用控除後の配当等収益額	21,316円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,198,085円	1,344,493円
分配準備積立金額	17,155,200円	16,675,655円
当ファンドの分配対象収益額	18,374,601円	18,020,148円
当ファンドの期末残存口数	519,287,340口	480,463,440口
1万口当たり収益分配対象額	353.84円	375.05円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	519,287円	480,463円
	(自 平成27年5月26日 至 平成27年6月24日)	(自 平成27年11月25日 至 平成27年12月24日)
費用控除後の配当等収益額	170,284円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,200,536円	1,340,048円
分配準備積立金額	16,219,881円	15,896,826円
当ファンドの分配対象収益額	17,590,701円	17,236,874円
当ファンドの期末残存口数	504,508,249口	471,153,324口
1万口当たり収益分配対象額	348.67円	365.84円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	504,508円	471,153円
	(自 平成27年6月25日 至 平成27年7月24日)	(自 平成27年12月25日 至 平成28年1月25日)
費用控除後の配当等収益額	1,708,074円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,260,425円	1,343,333円
分配準備積立金額	15,609,363円	15,399,782円
当ファンドの分配対象収益額	18,577,862円	16,743,115円
当ファンドの期末残存口数	496,659,429口	470,426,001口
1万口当たり収益分配対象額	374.05円	355.91円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	496,659円	470,426円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMエマージング株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年7月24日現在)	当期 (平成28年1月25日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△31,013,297	△48,837,274
合計	△31,013,297	△48,837,274

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。