有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成28年7月26日-平成29年1月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年7月24日が休日のため、信託約款第35条により、第18特定期間末日を平成28年7月25日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年7月25日現在)	当期 (平成29年1月24日現在)
※1期首元本額	470,426,001円	459,296,158円
期中追加設定元本額	1,902,860円	29,373円
期中一部解約元本額	13,032,703円	10,726,103円
※2元本の欠損	153,299,772円	119,147,872円
受益権の総数	459,296,158口	448,599,428口
1口当たりの純資産額	0.6662円	0.7344円
(1万口当たりの純資産額)	(6,662円)	(7,344円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年1月26日 至 平成28年7月25日)	当期 (自 平成28年7月26日 至 平成29年1月24日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年1月26日 至 平成28年2月24日)	(自 平成28年7月26日 至 平成28年8月24日)
費用控除後の配当等収益額	-円	779,874円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,342,716円	1,362,724円
分配準備積立金額	14,860,008円	13,979,026円
当ファンドの分配対象収益額	16,202,724円	16,121,624円
当ファンドの期末残存口数	468,192,075口	456,418,441口
1万口当たり収益分配対象額	346.07円	353.22円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	468,192円	456,418円
	(自 平成28年2月25日 至 平成28年3月24日)	(自 平成28年8月25日 至 平成28年9月26日)
費用控除後の配当等収益額	501,775円	632,364円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,359,735円	1,357,277円
分配準備積立金額	14,362,077円	14,247,006円
当ファンドの分配対象収益額	16,223,587円	16,236,647円
当ファンドの期末残存口数	467,749,801口	454,537,938口
1万口当たり収益分配対象額	346.84円	357.21円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	467,749円	454,537円
	(自 平成28年3月25日 至 平成28年4月25日)	(自 平成28年9月27日 至 平成28年10月24日)
費用控除後の配当等収益額	305,673円	365,605円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,373,327円	1,352,167円
分配準備積立金額	14,396,103円	14,374,321円
当ファンドの分配対象収益額	16,075,103円	16,092,093円
当ファンドの期末残存口数	468,140,914口	452,772,337口
1万口当たり収益分配対象額	343.38円	355.41円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	468,140円	452,772円
	(自 平成28年4月26日 至 平成28年5月24日)	(自 平成28年10月25日 至 平成28年11月24日)
費用控除後の配当等収益額	158,534円	225,108円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,368,990円	1,349,754円
分配準備積立金額	14,186,821円	14,262,700円
当ファンドの分配対象収益額	15,714,345円	15,837,562円
当ファンドの期末残存口数	466,432,936口	451,911,737口
1万口当たり収益分配対象額	336.90円	350.45円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	466,432円	451,911円
	(自 平成28年5月25日 至 平成28年6月24日)	(自 平成28年11月25日 至 平成28年12月26日)
費用控除後の配当等収益額	219,877円	58,681円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,368,727円	1,349,319円
分配準備積立金額	13,874,933円	14,030,057円
当ファンドの分配対象収益額	15,463,537円	15,438,057円
当ファンドの期末残存口数	466,292,098口	451,716,519口
1万口当たり収益分配対象額	331.62円	341.76円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	466,292円	451,716円
	(自 平成28年6月25日 至 平成28年7月25日)	(自 平成28年12月27日 至 平成29年1月24日)
費用控除後の配当等収益額	1,106,284円	330,033円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,371,147円	1,340,145円
分配準備積立金額	13,410,769円	13,551,832円
当ファンドの分配対象収益額	15,888,200円	15,222,010円
当ファンドの期末残存口数	459,296,158口	448,599,428口
1万口当たり収益分配対象額	345.92円	339.32円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	459,296円	448,599円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMエマージング株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年7月25日現在)	当期 (平成29年1月24日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	31,429,168	7,750,815
合計	31,429,168	7,750,815

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。