有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成29年7月25日-平成30年1月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年7月24日現在)	当期 (平成30年1月24日現在)
※1期首元本額	448,599,428円	420,113,666円
期中追加設定元本額	14,971,067円	14,539,225円
期中一部解約元本額	43,456,829円	123,053,307円
※2元本の欠損	44,075,657円	-円
受益権の総数	420,113,666口	311,599,584口
1口当たりの純資産額	0.8951円	1.0628円
(1万口当たりの純資産額)	(8,951円)	(10,628円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成29年1月25日 至 平成29年7月24日)	当期 (自 平成29年7月25日 至 平成30年1月24日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成29年1月25日 至 平成29年2月24日)	(自 平成29年7月25日 至 平成29年8月24日)
費用控除後の配当等収益額	324,925円	1,424,031円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,319,277円	1,790,737円
分配準備積立金額	13,238,450円	12,918,653円
当ファンドの分配対象収益額	14,882,652円	16,133,421円
当ファンドの期末残存口数	441,573,765口	412,679,798口
1万口当たり収益分配対象額	337.03円	390.94円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	441,573円	412,679円
	(自 平成29年2月25日 至 平成29年3月24日)	(自 平成29年8月25日 至 平成29年9月25日)
費用控除後の配当等収益額	474,321円	427,742円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,357,069円	1,671,097円
分配準備積立金額	13,008,353円	12,962,347円
当ファンドの分配対象収益額	14,839,743円	15,061,186円
当ファンドの期末残存口数	438,702,277口	381,623,623口
1万口当たり収益分配対象額	338.26円	394.66円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	438,702円	381,623円
	(自 平成29年3月25日 至 平成29年4月24日)	(自 平成29年9月26日 至 平成29年10月24日)
費用控除後の配当等収益額	28,001円	234,833円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,450,851円	1,709,802円
分配準備積立金額	13,043,972円	12,130,074円
当ファンドの分配対象収益額	14,522,824円	14,074,709円
当ファンドの期末残存口数	441,548,211口	356,620,129口
1万口当たり収益分配対象額	328.90円	394.66円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	441,548円	356,620円
	(自 平成29年4月25日 至 平成29年5月24日)	(自 平成29年10月25日 至 平成29年11月24日)
費用控除後の配当等収益額	898,424円	197,892円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,523,113円	1,666,298円
分配準備積立金額	12,358,157円	11,510,148円
当ファンドの分配対象収益額	14,779,694円	13,374,338円
当ファンドの期末残存口数	433,944,111口	341,138,080口
1万口当たり収益分配対象額	340.58円	392.05円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	433,944円	341,138円
	(自 平成29年5月25日 至 平成29年6月26日)	(自 平成29年11月25日 至 平成29年12月25日)
費用控除後の配当等収益額	702,489円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,636,001円	1,758,502円
分配準備積立金額	12,697,191円	10,967,423円
当ファンドの分配対象収益額	15,035,681円	12,725,925円
当ファンドの期末残存口数	432,864,750口	331,275,798口
1万口当たり収益分配対象額	347.35円	384.14円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	432,864円	331,275円
	(自 平成29年6月27日 至 平成29年7月24日)	(自 平成29年12月26日 至 平成30年1月24日)
費用控除後の配当等収益額	1,126,802円	163,127円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	9,336,140円
収益調整金額	1,707,909円	1,707,199円
分配準備積立金額	12,504,020円	10,015,958円
当ファンドの分配対象収益額	15,338,731円	21,222,424円
当ファンドの期末残存口数	420,113,666口	311,599,584口
1万口当たり収益分配対象額	365.10円	681.07円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	420,113円	311,599円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMエマージング株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年7月24日現在)	当期 (平成30年1月24日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	22,850,874	19,236,610
合計	22,850,874	19,236,610

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。