- #1 その他の手数料等（連結）
託財産に係る監査報酬および当該監査報酬に係る消費税等に相当する金額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産額に年10,000分の0.525(税込)の率を乗じて計算し、毎計算期間の6ヵ月終了日または毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。
② ファンドの組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等、信託財産に属する資産を外国で保管する場合に要する費用は、信託財産から支払われます。
2014/06/20 9:38- #2 信託報酬等（連結）
① 委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算されます。
信託財産の純資産総額 × 年1.566%(税抜 1.45%)
信託報酬の配分は、次の通り(税抜)となります。
2014/06/20 9:38- #3 投資制限（連結）
c. 収益分配金の再投資に係る借入金は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
d. 上記b.およびc.のほか、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%を限度とします。
e. 借入金の利息は信託財産中より支弁します。
2014/06/20 9:38- #4 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
種類別および業種投資比率
2014/06/20 9:38- #5 投資状況（連結）
「ヒューミント・エジプト株式オープン」
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| コール・ローン、その他の資産(負債控除後) | 185,712,264 | 29.36 |
| 純資産総額 | 632,624,281 | 100.00 |
(注)投資比率は、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
- #6 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
| 前事業年度(自 平成23年4月1日至 平成24年3月31日) | 当事業年度(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日) |
| 当期末残高 | △3,597 | △3,432 |
| 純資産合計 | | |
| 当期首残高 | 58,874 | 52,374 |
[重要な会計方針]
| 1 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)子会社株式及び関連会社株式移動平均法による原価法を採用しております。(2)その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)を採用しております。時価のないもの移動平均法による原価法を採用しております。 |
| 2 固定資産の減価償却の方法 | (1)有形固定資産(リース資産を除く。)定率法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。建物 15年器具備品 4年～5年(2)無形固定資産(リース資産を除く。)定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。 |
| 3 引当金の計上基準 | 賞与引当金従業員の賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。 |
| 4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 消費税等の会計処理税抜方式によっております。 |
[会計方針の変更]
- #7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(注1)1株当たり
純資産額の算定上の基礎 (単位:千円)
| | |
| 項目 | 前事業年度平成24年3月31日 | 当事業年度平成25年3月31日 |
| 貸借対照表の純資産の部の合計額 | 52,374 | 81,271 |
| 普通株式以外に帰属する純資産合計額 | 104,000 | 108,000 |
(注2)1株当たり当期純利益又は損失の算定上の基礎 (単位:千円)
- #8 注記表（連結）
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| | |
| 1. | 有価証券の評価基準および評価方法 | 投資証券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の知りうる最新の純資産価額で評価しております。なお、外国投資法人の投資証券の純資産価額の計算は、当該純資産価額の計算日の前日のエジプト株式市場のVWAP(出来高加重平均)価格および当該計算日の為替レートに基づいております。 |
| | 親投資信託受益証券原則として、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
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| 2. 計算期間末日における受益権の総数 | 914,720,798口 | 706,250,460口 |
| 3. 元本の欠損 | 363,201,230円 | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は87,256,014円であります。 |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
- #9 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
平成26年4月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。
2014/06/20 9:38- #10 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
「ヒューミント・エジプト株式オープン」
2014/06/20 9:38- #11 資産の評価（連結）
準価額の計算方法等
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
なお、信託財産に属する外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
2014/06/20 9:38- #12 附属明細表（連結）
コンコード・エジプトグロースファンド・フォー・ヒューミントの損益計算書
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| 営業費用合計 | 26,976,389 | 29,601,477 |
| 買戻し可能利益配当投資口株主純資産の増減 | 185,446,984 | 116,661,215 |
(2013年12月31日現在)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
