JPM中東アフリカ株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2015/03/13 9:01

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2015/03/13 9:01

#10 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.1124%(税抜1.03%)を乗じて得た額とします。

2015/03/13 9:01

#11 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託は終了します。2015/03/13 9:01

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2015/03/13 9:01

#13 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
1期	0.0000
2期	0.0000
3期	0.0000
4期	0.0000
5期	0.0000
6期	0.0000
7期	0.0000

2015/03/13 9:01

#14 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
計算期間終了日における、信託約款第39条第1項各号に定める受益者に分配することができる額と、分配準備積立金の合計額とします。
なお、分配対象額の範囲には収益調整金が含まれます。2015/03/13 9:01

#15 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2015/03/13 9:01

#16 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
平成26年3月13日有価証券届出書

2015/03/13 9:01

#17 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
1期	△58.3
2期	52.9
3期	20.4
4期	△30.6
5期	34.3
6期	28.2
7期	13.7

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2015/03/13 9:01

#18 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2015/03/13 9:01

#19 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
① 資本金の額(平成27年1月末現在)

2015/03/13 9:01

#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
第24期事業年度(平成25年4月1日から平成26年3月31日まで)の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(平成24年9月21日内閣府令第61号)附則第2条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2015/03/13 9:01

#21 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1)リスク要因
当ファンドは、マザーファンドを通じて外国ファンドに投資するため、以下に説明するような、外国ファンドのリスクと同等のものを伴います。以下のリスクおよび留意点に関する説明は特に記載のない限り、外国ファンドについてのものですが、当該リスクおよび留意点は結果的にマザーファンドを通じて当ファンドに影響を及ぼすものです。外国ファンドは、主に外国株式を投資対象としますので、組入株式の価格の下落や、組入株式の発行会社の財務状況の悪化や倒産等の影響により、その基準価額が下落し、その影響を受け当ファンドが損失を被ることがあります。また、為替の変動により損失を被ることがあります。したがって、当ファンドは元本が保証されているものではありません。当ファンドに生じた利益および損失は、全て受益者に帰属します。当ファンドは預貯金と異なります。

2015/03/13 9:01

#22 投資制限（連結）

外貨建資産への投資制限
外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)への投資割合には、制限を設けません。2015/03/13 9:01

#23 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
(イ)当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。(JPM中東アフリカ株式ファンド信託約款(以下「信託約款」といいます。))

2015/03/13 9:01

#24 投資方針（連結）

当ファンドは、マザーファンドの受益証券を主要投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2015/03/13 9:01

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(平成27年1月5日現在)

2015/03/13 9:01

#26 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(平成27年1月5日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	713,421,279	100.06
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△430,626	△0.06
合計(純資産総額)		712,990,653	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2015/03/13 9:01

#27 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料はかかりません。2015/03/13 9:01

#28 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。
ただし特定日には、換金申込みの受付は行いません。
特定日は、委託会社が別途決定の上、前年末までに販売会社に通知するものとします。
特定日については、販売会社にお問い合わせください。
1週間のうち、換金申込みができる日が3日以内となることがありますので、ご注意ください。2015/03/13 9:01

#29 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第6期(自平成24年12月18日至平成25年12月16日)	第7期(自平成25年12月17日至平成26年12月16日)
営業収益
有価証券売買等損益	203,757,511	104,582,667
営業収益合計	203,757,511	104,582,667
営業費用
受託者報酬	232,309	233,360
委託者報酬	※1 7,743,617	※1 7,778,611
その他費用	154,751	155,447
営業費用合計	8,130,677	8,167,418
営業利益	195,626,834	96,415,249
経常利益	195,626,834	96,415,249
当期純利益	195,626,834	96,415,249
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額	65,845,108	32,118,432
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△350,107,175	△63,302,350
剰余金増加額又は欠損金減少額	176,896,606	26,074,570
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	176,896,606	21,026,687
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	5,047,883
剰余金減少額又は欠損金増加額	19,873,507	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	19,873,507	-
分配金	※2 -	※2 -
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△63,302,350	27,069,037

2015/03/13 9:01

#30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2015/03/13 9:01

#31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第23期(自平成24年4月1日至平成25年3月31日)

2015/03/13 9:01

#32 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2015/03/13 9:01

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2015/03/13 9:01

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、3.78%(税抜3.50%)が上限となっています。
申込手数料*の詳細(具体的な手数料率、徴収時期、徴収方法)については、販売会社にお問い合わせください。
* 購入時における当ファンド・投資環境についての説明・情報提供、事務手続き等の対価として、販売会社に支払われます。2015/03/13 9:01

#35 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
申込期間中の毎営業日に販売会社において、販売会社所定の方法で当ファンドの受益権の取得申込みの受付が行われます。
ただし特定日には、取得申込みの受付は行いません。
特定日は、委託会社が別途決定の上、前年末までに販売会社に通知するものとします。
特定日については、販売会社にお問い合わせください。
1週間のうち、取得申込みができる日が3日以下となることがありますので、ご注意ください。2015/03/13 9:01

#36 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
平成27年1月5日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2015/03/13 9:01

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(平成27年1月5日現在)
種類	金額	単位
Ⅰ 資産総額	714,037,558	円
Ⅱ 負債総額	1,046,905	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	712,990,653	円
Ⅳ 発行済口数	639,792,324	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1144	円

(参考)JPM中東アフリカ株式マザーファンド(適格機関投資家専用)

	(平成27年1月5日現在)
種類	金額	単位
Ⅰ 資産総額	718,721,583	円
Ⅱ 負債総額	5,311,149	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	713,410,434	円
Ⅳ 発行済口数	574,552,049	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2417	円

2015/03/13 9:01

#38 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年12月17日から翌年12月16日までとします。
ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎年12月16日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2015/03/13 9:01

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2015/03/13 9:01

#40 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
追加型の株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一販売会社であっても、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合にはそれぞれ別個に、個別元本が計算される場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記「②収益分配金の課税について」をご参照ください。)2015/03/13 9:01

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2015/03/13 9:01

#42 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:http://www.jpmorganasset.co.jp/2015/03/13 9:01

#43 運用体制（連結）

JPモルガン・アセット・マネジメント(UK)リミテッドのグローバル・エマージング・マーケット株式運用グループ(約40名)に属する、同社のポートフォリオ・マネジャーが、マザーファンドにおける外国ファンドの投資割合の決定、および外国ファンドにおける運用を担当します。2015/03/13 9:01

#44 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成26年12月16日現在)

2015/03/13 9:01

#45 （参考情報）運用実績（連結）

組入上位銘柄
中東ファンド		アフリカ・ファンド

年間収益率の推移

*年間収益率(%)=(年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額-1)×100

*2007年の年間収益率は設定日から年末営業日、2015年の年間収益率は前年末営業日から2015年1月5日までのものです。

*ベンチマークは設定していません。

*当ページにおける「ファンド」は、JPM中東アフリカ株式ファンドです。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※1 ファンドはマザーファンドを通じて外国ファンドに投資を行うため、各外国ファンドをファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として記載しています。

※2 国、業種については、MSCI分類に基づき分類していますが、当社グループの判断に基づき分類したものが一部含まれます。

※3 ファンドはマザーファンドを通じて外国ファンドに投資を行うため、各外国ファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。なお、投資対象である各外国ファンドの開示基準日は2014年12月31日です。

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