有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年6月21日-平成28年12月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第17特定期間 (平成28年6月20日現在)	第18特定期間 (平成28年12月20日現在)
1.期首元本額	892,860,258円	807,983,833円
期中追加設定元本額	3,676,829円	3,017,454円
期中一部解約元本額	88,553,254円	33,704,527円
2.受益権の総数	807,983,833口	777,296,760口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は304,151,106円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は244,980,519円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第17特定期間 自 平成27年12月22日 至 平成28年 6月20日	第18特定期間 自 平成28年 6月21日 至 平成28年12月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	977,966円	912,522円
2.分配金の計算過程
	[平成27年12月22日から  平成28年 1月20日まで の計算期間]	[平成28年6月21日から  平成28年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,085,002円	3,575,607円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,345,343円	3,527,790円
分配準備積立金額	99,536,482円	95,059,001円
当ファンドの分配対象収益額	104,966,827円	102,162,398円
当ファンドの期末残存口数	866,525,507口	805,902,566口
1万口当たり収益分配対象額	1,211.35円	1,267.67円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,299,788円	1,208,853円
	[平成28年1月21日から  平成28年2月22日まで の計算期間]	[平成28年7月21日から  平成28年8月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,652,661円	1,746,978円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,376,297円	3,568,880円
分配準備積立金額	99,230,838円	96,998,998円
当ファンドの分配対象収益額	104,259,796円	102,314,856円
当ファンドの期末残存口数	857,662,298口	802,820,927口
1万口当たり収益分配対象額	1,215.62円	1,274.44円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,286,493円	1,204,231円
	[平成28年2月23日から  平成28年3月22日まで の計算期間]	[平成28年8月23日から  平成28年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,027,781円	1,256,171円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,464,142円	3,644,252円
分配準備積立金額	97,679,275円	97,058,039円
当ファンドの分配対象収益額	103,171,198円	101,958,462円
当ファンドの期末残存口数	842,402,763口	799,571,676口
1万口当たり収益分配対象額	1,224.72円	1,275.16円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,263,604円	1,199,357円
	[平成28年3月23日から  平成28年4月20日まで の計算期間]	[平成28年 9月21日から  平成28年10月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,900,981円	1,848,685円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,498,014円	3,693,804円
分配準備積立金額	97,724,548円	96,723,511円
当ファンドの分配対象収益額	103,123,543円	102,266,000円
当ファンドの期末残存口数	836,737,175口	796,856,888口
1万口当たり収益分配対象額	1,232.44円	1,283.36円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,255,105円	1,195,285円
	[平成28年4月21日から  平成28年5月20日まで の計算期間]	[平成28年10月21日から  平成28年11月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,619,107円	1,198,282円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,528,728円	3,708,952円
分配準備積立金額	97,677,508円	96,202,241円
当ファンドの分配対象収益額	102,825,343円	101,109,475円
当ファンドの期末残存口数	831,294,111口	787,711,024口
1万口当たり収益分配対象額	1,236.93円	1,283.58円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,246,941円	1,181,566円
	[平成28年5月21日から  平成28年6月20日まで の計算期間]	[平成28年11月22日から  平成28年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,322,462円	1,724,924円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,485,560円	3,711,539円
分配準備積立金額	95,244,794円	94,895,440円
当ファンドの分配対象収益額	100,052,816円	100,331,903円
当ファンドの期末残存口数	807,983,833口	777,296,760口
1万口当たり収益分配対象額	1,238.30円	1,290.77円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,211,975円	1,165,945円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第17特定期間 自 平成27年12月22日 至 平成28年 6月20日	第18特定期間 自 平成28年 6月21日 至 平成28年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第17特定期間 (平成28年6月20日現在)	第18特定期間 (平成28年12月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第17特定期間 (平成28年6月20日現在)	第18特定期間 (平成28年12月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△13,172,881	35,054,787
合計	△13,172,881	35,054,787

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第17特定期間 (平成28年6月20日現在)	第18特定期間 (平成28年12月20日現在)
1口当たり純資産額	0.6236円	0.6848円
(1万口当たり純資産額)	(6,236円)	(6,848円)