有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成29年12月21日-平成30年6月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成29年12月20日現在)	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)
1.期首元本額	699,027,693円	649,624,609円
期中追加設定元本額	7,255,834円	4,063,736円
期中一部解約元本額	56,658,918円	58,087,171円
2.受益権の総数	649,624,609口	595,601,174口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は149,481,138円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は186,230,903円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第20特定期間 自 平成29年 6月21日 至 平成29年12月20日	第21特定期間 自 平成29年12月21日 至 平成30年 6月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	909,898円	838,114円
2.分配金の計算過程
	[平成29年6月21日から  平成29年7月20日まで の計算期間]	[平成29年12月21日から  平成30年 1月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,906,804円	4,184,848円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,925,683円	4,571,439円
分配準備積立金額	90,795,380円	88,703,963円
当ファンドの分配対象収益額	98,627,867円	97,460,250円
当ファンドの期末残存口数	689,727,789口	644,238,479口
1万口当たり収益分配対象額	1,429.95円	1,512.79円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,034,591円	966,357円
	[平成29年7月21日から  平成29年8月21日まで の計算期間]	[平成30年1月23日から  平成30年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,409,100円	2,188,471円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,947,572円	4,812,733円
分配準備積立金額	92,570,243円	90,752,949円
当ファンドの分配対象収益額	97,926,915円	97,754,153円
当ファンドの期末残存口数	682,122,670口	638,010,799口
1万口当たり収益分配対象額	1,435.62円	1,532.17円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,023,184円	957,016円
	[平成29年8月22日から  平成29年9月20日まで の計算期間]	[平成30年2月21日から  平成30年3月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,450,543円	905,220円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,042,012円	4,818,970円
分配準備積立金額	91,927,675円	90,912,280円
当ファンドの分配対象収益額	98,420,230円	96,636,470円
当ファンドの期末残存口数	675,535,564口	630,982,481口
1万口当たり収益分配対象額	1,456.92円	1,531.52円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	1,013,303円	946,473円
	[平成29年 9月21日から  平成29年10月20日まで の計算期間]	[平成30年3月21日から  平成30年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	930,922円	2,131,333円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,213,268円	4,711,205円
分配準備積立金額	91,459,119円	87,901,539円
当ファンドの分配対象収益額	96,603,309円	94,744,077円
当ファンドの期末残存口数	663,491,110口	610,687,280口
1万口当たり収益分配対象額	1,455.98円	1,551.43円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	995,236円	916,030円
	[平成29年10月21日から  平成29年11月20日まで の計算期間]	[平成30年4月21日から  平成30年5月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	969,598円	1,152,417円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,451,584円	4,744,082円
分配準備積立金額	89,634,813円	88,769,096円
当ファンドの分配対象収益額	95,055,995円	94,665,595円
当ファンドの期末残存口数	652,916,050口	608,634,753口
1万口当たり収益分配対象額	1,455.86円	1,555.37円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	979,374円	912,952円
	[平成29年11月21日から  平成29年12月20日まで の計算期間]	[平成30年5月22日から  平成30年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,424,182円	1,343,265円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,519,235円	4,696,790円
分配準備積立金額	89,083,804円	87,048,571円
当ファンドの分配対象収益額	95,027,221円	93,088,626円
当ファンドの期末残存口数	649,624,609口	595,601,174口
1万口当たり収益分配対象額	1,462.80円	1,562.93円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	974,436円	893,401円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第20特定期間 自 平成29年 6月21日 至 平成29年12月20日	第21特定期間 自 平成29年12月21日 至 平成30年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 (平成29年12月20日現在)	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第20特定期間 (平成29年12月20日現在)	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,635,102	△20,222,351
合計	7,635,102	△20,222,351

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成29年12月20日現在)	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)
1口当たり純資産額	0.7699円	0.6873円
(1万口当たり純資産額)	(7,699円)	(6,873円)