有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和2年6月23日-令和2年12月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年6月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2020年6月22日としており、2020年12月20日が休日のため、当特定期間末日を2020年12月21日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第25特定期間 (2020年6月22日現在)	第26特定期間 (2020年12月21日現在)
1.期首元本額	497,294,713円	501,870,236円
期中追加設定元本額	15,689,053円	5,680,314円
期中一部解約元本額	11,113,530円	22,328,979円
2.受益権の総数	501,870,236口	485,221,571口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は193,294,065円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は159,208,107円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第25特定期間 自 2019年12月21日 至 2020年 6月22日	第26特定期間 自 2020年 6月23日 至 2020年12月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	566,062円	563,476円
2.分配金の計算過程
	[2019年12月21日から  2020年 1月20日まで の計算期間]	[2020年6月23日から  2020年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,319,234円	1,715,074円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	8,772,432円	9,049,301円
分配準備積立金額	81,618,295円	82,094,103円
当ファンドの分配対象収益額	92,709,961円	92,858,478円
当ファンドの期末残存口数	510,112,301口	497,114,420口
1万口当たり収益分配対象額	1,817.44円	1,867.94円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	765,168円	745,671円
	[2020年1月21日から  2020年2月20日まで の計算期間]	[2020年7月21日から  2020年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	954,859円	971,181円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	8,792,604円	9,570,116円
分配準備積立金額	82,558,524円	82,395,027円
当ファンドの分配対象収益額	92,305,987円	92,936,324円
当ファンドの期末残存口数	506,815,688口	496,309,853口
1万口当たり収益分配対象額	1,821.29円	1,872.54円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	760,223円	744,464円
	[2020年2月21日から  2020年3月23日まで の計算期間]	[2020年8月21日から  2020年9月23日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	822,132円	718,569円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	8,780,850円	9,627,841円
分配準備積立金額	81,867,408円	82,458,902円
当ファンドの分配対象収益額	91,470,390円	92,805,312円
当ファンドの期末残存口数	501,843,930口	495,741,568口
1万口当たり収益分配対象額	1,822.68円	1,872.05円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	752,765円	743,612円
	[2020年3月24日から  2020年4月20日まで の計算期間]	[2020年 9月24日から  2020年10月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,001,149円	808,103円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	8,871,112円	9,707,398円
分配準備積立金額	81,834,530円	82,433,859円
当ファンドの分配対象収益額	91,706,791円	92,949,360円
当ファンドの期末残存口数	501,775,431口	496,168,762口
1万口当たり収益分配対象額	1,827.64円	1,873.34円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	752,663円	744,253円
	[2020年4月21日から  2020年5月20日まで の計算期間]	[2020年10月21日から  2020年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,064,466円	974,233円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	8,952,729円	9,585,198円
分配準備積立金額	81,921,826円	80,566,112円
当ファンドの分配対象収益額	91,939,021円	91,125,543円
当ファンドの期末残存口数	501,333,406口	485,113,986口
1万口当たり収益分配対象額	1,833.88円	1,878.43円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	752,000円	727,670円
	[2020年5月21日から  2020年6月22日まで の計算期間]	[2020年11月21日から  2020年12月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,482,050円	1,084,901円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,051,258円	9,677,934円
分配準備積立金額	82,234,000円	80,740,612円
当ファンドの分配対象収益額	92,767,308円	91,503,447円
当ファンドの期末残存口数	501,870,236口	485,221,571口
1万口当たり収益分配対象額	1,848.43円	1,885.80円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	752,805円	727,832円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第25特定期間 自 2019年12月21日 至 2020年 6月22日	第26特定期間 自 2020年 6月23日 至 2020年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 (2020年6月22日現在)	第26特定期間 (2020年12月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第25特定期間 (2020年6月22日現在)	第26特定期間 (2020年12月21日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	17,589,254	12,200,581
合計	17,589,254	12,200,581

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第25特定期間 (2020年6月22日現在)	第26特定期間 (2020年12月21日現在)
1口当たり純資産額	0.6149円	0.6719円
(1万口当たり純資産額)	(6,149円)	(6,719円)