有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和1年12月21日-令和2年6月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年6月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2020年6月22日としており、このため当特定期間は185日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第24特定期間 (2019年12月20日現在)	第25特定期間 (2020年6月22日現在)
1.期首元本額	550,537,719円	497,294,713円
期中追加設定元本額	6,963,575円	15,689,053円
期中一部解約元本額	60,206,581円	11,113,530円
2.受益権の総数	497,294,713口	501,870,236口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は154,768,873円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は193,294,065円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第24特定期間 自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日	第25特定期間 自 2019年12月21日 至 2020年 6月22日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	608,918円	566,062円
2.分配金の計算過程
	[2019年6月21日から  2019年7月22日まで の計算期間]	[2019年12月21日から  2020年 1月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,067,062円	2,319,234円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,893,088円	8,772,432円
分配準備積立金額	85,875,613円	81,618,295円
当ファンドの分配対象収益額	94,835,763円	92,709,961円
当ファンドの期末残存口数	542,771,360口	510,112,301口
1万口当たり収益分配対象額	1,747.25円	1,817.44円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	814,157円	765,168円
	[2019年7月23日から  2019年8月20日まで の計算期間]	[2020年1月21日から  2020年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	945,862円	954,859円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	6,485,300円	8,792,604円
分配準備積立金額	84,135,411円	82,558,524円
当ファンドの分配対象収益額	91,566,573円	92,305,987円
当ファンドの期末残存口数	523,085,010口	506,815,688口
1万口当たり収益分配対象額	1,750.51円	1,821.29円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	784,627円	760,223円
	[2019年8月21日から  2019年9月20日まで の計算期間]	[2020年2月21日から  2020年3月23日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,450,554円	822,132円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	6,449,284円	8,780,850円
分配準備積立金額	83,013,628円	81,867,408円
当ファンドの分配対象収益額	90,913,466円	91,470,390円
当ファンドの期末残存口数	515,482,768口	501,843,930口
1万口当たり収益分配対象額	1,763.65円	1,822.68円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	773,224円	752,765円
	[2019年 9月21日から  2019年10月21日まで の計算期間]	[2020年3月24日から  2020年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,520,952円	1,001,149円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	6,511,076円	8,871,112円
分配準備積立金額	83,050,296円	81,834,530円
当ファンドの分配対象収益額	91,082,324円	91,706,791円
当ファンドの期末残存口数	512,167,514口	501,775,431口
1万口当たり収益分配対象額	1,778.36円	1,827.64円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	768,251円	752,663円
	[2019年10月22日から  2019年11月20日まで の計算期間]	[2020年4月21日から  2020年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	826,893円	1,064,466円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	6,465,620円	8,952,729円
分配準備積立金額	82,446,011円	81,921,826円
当ファンドの分配対象収益額	89,738,524円	91,939,021円
当ファンドの期末残存口数	504,212,388口	501,333,406口
1万口当たり収益分配対象額	1,779.77円	1,833.88円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	756,318円	752,000円
	[2019年11月21日から  2019年12月20日まで の計算期間]	[2020年5月21日から  2020年6月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,079,937円	1,482,050円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	6,428,442円	9,051,258円
分配準備積立金額	81,333,115円	82,234,000円
当ファンドの分配対象収益額	88,841,494円	92,767,308円
当ファンドの期末残存口数	497,294,713口	501,870,236口
1万口当たり収益分配対象額	1,786.49円	1,848.43円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	745,942円	752,805円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第24特定期間 自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日	第25特定期間 自 2019年12月21日 至 2020年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第24特定期間 (2019年12月20日現在)	第25特定期間 (2020年6月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第24特定期間 (2019年12月20日現在)	第25特定期間 (2020年6月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	12,435,361	17,589,254
合計	12,435,361	17,589,254

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第24特定期間 (2019年12月20日現在)	第25特定期間 (2020年6月22日現在)
1口当たり純資産額	0.6888円	0.6149円
(1万口当たり純資産額)	(6,888円)	(6,149円)