有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和2年12月22日-令和3年6月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年12月20日が休日のため、前特定期間末日を2020年12月21日としており、2021年6月20日が休日のため、当特定期間末日を2021年6月21日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第26特定期間 (2020年12月21日現在)	第27特定期間 (2021年6月21日現在)
1.期首元本額	501,870,236円	485,221,571円
期中追加設定元本額	5,680,314円	2,112,572円
期中一部解約元本額	22,328,979円	53,671,542円
2.受益権の総数	485,221,571口	433,662,601口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は159,208,107円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は130,350,461円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第26特定期間 自 2020年 6月23日 至 2020年12月21日	第27特定期間 自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	563,476円	569,436円
2.分配金の計算過程
	[2020年6月23日から  2020年7月20日まで の計算期間]	[2020年12月22日から  2021年 1月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,715,074円	1,639,411円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,049,301円	9,652,463円
分配準備積立金額	82,094,103円	80,292,449円
当ファンドの分配対象収益額	92,858,478円	91,584,323円
当ファンドの期末残存口数	497,114,420口	480,777,738口
1万口当たり収益分配対象額	1,867.94円	1,904.92円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	745,671円	721,166円
	[2020年7月21日から  2020年8月20日まで の計算期間]	[2021年1月21日から  2021年2月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	971,181円	1,203,013円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,570,116円	9,275,377円
分配準備積立金額	82,395,027円	77,449,707円
当ファンドの分配対象収益額	92,936,324円	87,928,097円
当ファンドの期末残存口数	496,309,853口	458,880,568口
1万口当たり収益分配対象額	1,872.54円	1,916.14円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	744,464円	688,320円
	[2020年8月21日から  2020年9月23日まで の計算期間]	[2021年2月23日から  2021年3月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	718,569円	791,135円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,627,841円	9,138,740円
分配準備積立金額	82,458,902円	76,276,962円
当ファンドの分配対象収益額	92,805,312円	86,206,837円
当ファンドの期末残存口数	495,741,568口	449,283,781口
1万口当たり収益分配対象額	1,872.05円	1,918.76円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	743,612円	673,925円
	[2020年 9月24日から  2020年10月20日まで の計算期間]	[2021年3月23日から  2021年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	808,103円	729,055円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,707,398円	9,009,210円
分配準備積立金額	82,433,859円	74,777,370円
当ファンドの分配対象収益額	92,949,360円	84,515,635円
当ファンドの期末残存口数	496,168,762口	440,109,042口
1万口当たり収益分配対象額	1,873.34円	1,920.33円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	744,253円	660,163円
	[2020年10月21日から  2020年11月20日まで の計算期間]	[2021年4月21日から  2021年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	974,233円	1,016,817円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,585,198円	8,975,025円
分配準備積立金額	80,566,112円	74,024,811円
当ファンドの分配対象収益額	91,125,543円	84,016,653円
当ファンドの期末残存口数	485,113,986口	435,616,118口
1万口当たり収益分配対象額	1,878.43円	1,928.68円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	727,670円	653,424円
	[2020年11月21日から  2020年12月21日まで の計算期間]	[2021年5月21日から  2021年6月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,084,901円	1,387,105円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	9,677,934円	8,992,113円
分配準備積立金額	80,740,612円	73,997,608円
当ファンドの分配対象収益額	91,503,447円	84,376,826円
当ファンドの期末残存口数	485,221,571口	433,662,601口
1万口当たり収益分配対象額	1,885.80円	1,945.67円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	727,832円	650,493円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第26特定期間 自 2020年 6月23日 至 2020年12月21日	第27特定期間 自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第26特定期間 (2020年12月21日現在)	第27特定期間 (2021年6月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第26特定期間 (2020年12月21日現在)	第27特定期間 (2021年6月21日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	12,200,581	6,254,975
合計	12,200,581	6,254,975

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第26特定期間 (2020年12月21日現在)	第27特定期間 (2021年6月21日現在)
1口当たり純資産額	0.6719円	0.6994円
(1万口当たり純資産額)	(6,719円)	(6,994円)