有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成30年6月21日-平成30年12月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)	第22特定期間 (平成30年12月20日現在)
1.期首元本額	649,624,609円	595,601,174円
期中追加設定元本額	4,063,736円	2,340,423円
期中一部解約元本額	58,087,171円	42,509,334円
2.受益権の総数	595,601,174口	555,432,263口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は186,230,903円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は194,330,658円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第21特定期間 自 平成29年12月21日 至 平成30年 6月20日	第22特定期間 自 平成30年 6月21日 至 平成30年12月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	838,114円	679,908円
2.分配金の計算過程
	[平成29年12月21日から  平成30年 1月22日まで の計算期間]	[平成30年6月21日から  平成30年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,184,848円	3,237,430円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,571,439円	4,746,169円
分配準備積立金額	88,703,963円	87,121,085円
当ファンドの分配対象収益額	97,460,250円	95,104,684円
当ファンドの期末残存口数	644,238,479口	593,475,098口
1万口当たり収益分配対象額	1,512.79円	1,602.50円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	966,357円	890,212円
	[平成30年1月23日から  平成30年2月20日まで の計算期間]	[平成30年7月21日から  平成30年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,188,471円	1,213,172円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,812,733円	4,607,833円
分配準備積立金額	90,752,949円	85,831,163円
当ファンドの分配対象収益額	97,754,153円	91,652,168円
当ファンドの期末残存口数	638,010,799口	569,691,488口
1万口当たり収益分配対象額	1,532.17円	1,608.80円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	957,016円	854,537円
	[平成30年2月21日から  平成30年3月20日まで の計算期間]	[平成30年8月21日から  平成30年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	905,220円	1,508,549円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,818,970円	4,668,572円
分配準備積立金額	90,912,280円	86,025,602円
当ファンドの分配対象収益額	96,636,470円	92,202,723円
当ファンドの期末残存口数	630,982,481口	569,039,065口
1万口当たり収益分配対象額	1,531.52円	1,620.32円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	946,473円	853,558円
	[平成30年3月21日から  平成30年4月20日まで の計算期間]	[平成30年 9月21日から  平成30年10月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,131,333円	981,067円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,711,205円	4,705,614円
分配準備積立金額	87,901,539円	86,250,280円
当ファンドの分配対象収益額	94,744,077円	91,936,961円
当ファンドの期末残存口数	610,687,280口	566,587,449口
1万口当たり収益分配対象額	1,551.43円	1,622.64円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	916,030円	849,881円
	[平成30年4月21日から  平成30年5月21日まで の計算期間]	[平成30年10月23日から  平成30年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,152,417円	704,377円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,744,082円	4,702,728円
分配準備積立金額	88,769,096円	85,237,349円
当ファンドの分配対象収益額	94,665,595円	90,644,454円
当ファンドの期末残存口数	608,634,753口	559,451,121口
1万口当たり収益分配対象額	1,555.37円	1,620.23円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	912,952円	839,176円
	[平成30年5月22日から  平成30年6月20日まで の計算期間]	[平成30年11月21日から  平成30年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,343,265円	730,445円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,696,790円	4,726,136円
分配準備積立金額	87,048,571円	84,434,292円
当ファンドの分配対象収益額	93,088,626円	89,890,873円
当ファンドの期末残存口数	595,601,174口	555,432,263口
1万口当たり収益分配対象額	1,562.93円	1,618.39円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	893,401円	833,148円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第21特定期間 自 平成29年12月21日 至 平成30年 6月20日	第22特定期間 自 平成30年 6月21日 至 平成30年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)	第22特定期間 (平成30年12月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)	第22特定期間 (平成30年12月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△20,222,351	△3,025,067
合計	△20,222,351	△3,025,067

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第21特定期間 (平成30年6月20日現在)	第22特定期間 (平成30年12月20日現在)
1口当たり純資産額	0.6873円	0.6501円
(1万口当たり純資産額)	(6,873円)	(6,501円)