有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成30年12月21日-令和1年6月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第22特定期間 (2018年12月20日現在)	第23特定期間 (2019年6月20日現在)
1.期首元本額	595,601,174円	555,432,263円
期中追加設定元本額	2,340,423円	7,867,995円
期中一部解約元本額	42,509,334円	12,762,539円
2.受益権の総数	555,432,263口	550,537,719口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は194,330,658円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は188,339,522円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第22特定期間 自 2018年 6月21日 至 2018年12月20日	第23特定期間 自 2018年12月21日 至 2019年 6月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	679,908円	649,035円
2.分配金の計算過程
	[2018年6月21日から  2018年7月20日まで の計算期間]	[2018年12月21日から  2019年 1月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,237,430円	2,374,660円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,746,169円	4,768,178円
分配準備積立金額	87,121,085円	84,055,029円
当ファンドの分配対象収益額	95,104,684円	91,197,867円
当ファンドの期末残存口数	593,475,098口	553,964,866口
1万口当たり収益分配対象額	1,602.50円	1,646.27円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	890,212円	830,947円
	[2018年7月21日から  2018年8月20日まで の計算期間]	[2019年1月22日から  2019年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,213,172円	1,464,723円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,607,833円	4,823,005円
分配準備積立金額	85,831,163円	85,595,482円
当ファンドの分配対象収益額	91,652,168円	91,883,210円
当ファンドの期末残存口数	569,691,488口	554,279,523口
1万口当たり収益分配対象額	1,608.80円	1,657.70円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	854,537円	831,419円
	[2018年8月21日から  2018年9月20日まで の計算期間]	[2019年2月21日から  2019年3月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,508,549円	1,422,603円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,668,572円	4,865,666円
分配準備積立金額	86,025,602円	85,911,570円
当ファンドの分配対象収益額	92,202,723円	92,199,839円
当ファンドの期末残存口数	569,039,065口	552,605,723口
1万口当たり収益分配対象額	1,620.32円	1,668.45円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	853,558円	828,908円
	[2018年 9月21日から  2018年10月22日まで の計算期間]	[2019年3月21日から  2019年4月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	981,067円	1,844,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,705,614円	5,839,147円
分配準備積立金額	86,250,280円	85,842,020円
当ファンドの分配対象収益額	91,936,961円	93,526,019円
当ファンドの期末残存口数	566,587,449口	554,398,208口
1万口当たり収益分配対象額	1,622.64円	1,686.98円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	849,881円	831,597円
	[2018年10月23日から  2018年11月20日まで の計算期間]	[2019年4月23日から  2019年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	704,377円	943,064円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,702,728円	5,896,000円
分配準備積立金額	85,237,349円	86,789,707円
当ファンドの分配対象収益額	90,644,454円	93,628,771円
当ファンドの期末残存口数	559,451,121口	554,343,406口
1万口当たり収益分配対象額	1,620.23円	1,689.00円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	839,176円	831,515円
	[2018年11月21日から  2018年12月20日まで の計算期間]	[2019年5月21日から  2019年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	730,445円	1,746,174円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,726,136円	5,914,629円
分配準備積立金額	84,434,292円	86,245,953円
当ファンドの分配対象収益額	89,890,873円	93,906,756円
当ファンドの期末残存口数	555,432,263口	550,537,719口
1万口当たり収益分配対象額	1,618.39円	1,705.72円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	833,148円	825,806円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第22特定期間 自 2018年 6月21日 至 2018年12月20日	第23特定期間 自 2018年12月21日 至 2019年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第22特定期間 (2018年12月20日現在)	第23特定期間 (2019年6月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第22特定期間 (2018年12月20日現在)	第23特定期間 (2019年6月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,025,067	8,945,281
合計	△3,025,067	8,945,281

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第22特定期間 (2018年12月20日現在)	第23特定期間 (2019年6月20日現在)
1口当たり純資産額	0.6501円	0.6579円
(1万口当たり純資産額)	(6,501円)	(6,579円)