有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和1年6月21日-令和1年12月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第23特定期間 (2019年6月20日現在)	第24特定期間 (2019年12月20日現在)
1.期首元本額	555,432,263円	550,537,719円
期中追加設定元本額	7,867,995円	6,963,575円
期中一部解約元本額	12,762,539円	60,206,581円
2.受益権の総数	550,537,719口	497,294,713口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は188,339,522円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は154,768,873円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第23特定期間 自 2018年12月21日 至 2019年 6月20日	第24特定期間 自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	649,035円	608,918円
2.分配金の計算過程
	[2018年12月21日から  2019年 1月21日まで の計算期間]	[2019年6月21日から  2019年7月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,374,660円	3,067,062円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,768,178円	5,893,088円
分配準備積立金額	84,055,029円	85,875,613円
当ファンドの分配対象収益額	91,197,867円	94,835,763円
当ファンドの期末残存口数	553,964,866口	542,771,360口
1万口当たり収益分配対象額	1,646.27円	1,747.25円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	830,947円	814,157円
	[2019年1月22日から  2019年2月20日まで の計算期間]	[2019年7月23日から  2019年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,464,723円	945,862円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,823,005円	6,485,300円
分配準備積立金額	85,595,482円	84,135,411円
当ファンドの分配対象収益額	91,883,210円	91,566,573円
当ファンドの期末残存口数	554,279,523口	523,085,010口
1万口当たり収益分配対象額	1,657.70円	1,750.51円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	831,419円	784,627円
	[2019年2月21日から  2019年3月20日まで の計算期間]	[2019年8月21日から  2019年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,422,603円	1,450,554円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,865,666円	6,449,284円
分配準備積立金額	85,911,570円	83,013,628円
当ファンドの分配対象収益額	92,199,839円	90,913,466円
当ファンドの期末残存口数	552,605,723口	515,482,768口
1万口当たり収益分配対象額	1,668.45円	1,763.65円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	828,908円	773,224円
	[2019年3月21日から  2019年4月22日まで の計算期間]	[2019年 9月21日から  2019年10月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,844,852円	1,520,952円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,839,147円	6,511,076円
分配準備積立金額	85,842,020円	83,050,296円
当ファンドの分配対象収益額	93,526,019円	91,082,324円
当ファンドの期末残存口数	554,398,208口	512,167,514口
1万口当たり収益分配対象額	1,686.98円	1,778.36円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	831,597円	768,251円
	[2019年4月23日から  2019年5月20日まで の計算期間]	[2019年10月22日から  2019年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	943,064円	826,893円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,896,000円	6,465,620円
分配準備積立金額	86,789,707円	82,446,011円
当ファンドの分配対象収益額	93,628,771円	89,738,524円
当ファンドの期末残存口数	554,343,406口	504,212,388口
1万口当たり収益分配対象額	1,689.00円	1,779.77円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	831,515円	756,318円
	[2019年5月21日から  2019年6月20日まで の計算期間]	[2019年11月21日から  2019年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,746,174円	1,079,937円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,914,629円	6,428,442円
分配準備積立金額	86,245,953円	81,333,115円
当ファンドの分配対象収益額	93,906,756円	88,841,494円
当ファンドの期末残存口数	550,537,719口	497,294,713口
1万口当たり収益分配対象額	1,705.72円	1,786.49円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	825,806円	745,942円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第23特定期間 自 2018年12月21日 至 2019年 6月20日	第24特定期間 自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第23特定期間 (2019年6月20日現在)	第24特定期間 (2019年12月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第23特定期間 (2019年6月20日現在)	第24特定期間 (2019年12月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	8,945,281	12,435,361
合計	8,945,281	12,435,361

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第23特定期間 (2019年6月20日現在)	第24特定期間 (2019年12月20日現在)
1口当たり純資産額	0.6579円	0.6888円
(1万口当たり純資産額)	(6,579円)	(6,888円)