有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年12月26日-平成27年6月25日)

【提出】: 2015/09/18 9:01
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【項目】: 106項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年12月26日から平成27年 6月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年12月25日現在				当期平成27年 6月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			19,054,235,681口				16,805,510,168口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,791,606,665円			元本の欠損	1,986,556,593円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9060円			1口当たり純資産額	0.8818円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,060円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,818円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 6月26日至平成26年12月25日				当期自平成26年12月26日至平成27年 6月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 6月26日から平成26年 7月25日まで				平成26年12月26日から平成27年 1月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	135,282,369円		費用控除後の配当等収益額	A	107,809,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,652,861,798円		収益調整金額	C	3,045,575,888円
	分配準備積立金額	D	435,503,849円		分配準備積立金額	D	455,112,797円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,223,648,016円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,608,497,865円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,540,458,229口		当ファンドの期末残存口数	F	18,773,193,493口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,873円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,922円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,702,291円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,865,967円
	平成26年 7月26日から平成26年 8月25日まで				平成27年 1月27日から平成27年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	124,299,832円		費用控除後の配当等収益額	A	105,485,204円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,546,100,922円		収益調整金額	C	2,985,397,398円
	分配準備積立金額	D	445,181,930円		分配準備積立金額	D	456,062,637円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,115,582,684円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,546,945,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,873,963,296口		当ファンドの期末残存口数	F	18,371,319,651口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,881円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,930円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	109,369,816円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,856,598円
	平成26年 8月26日から平成26年 9月25日まで				平成27年 2月26日から平成27年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	117,335,597円		費用控除後の配当等収益額	A	104,837,846円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,346,245,186円		収益調整金額	C	2,921,616,829円
	分配準備積立金額	D	436,815,632円		分配準備積立金額	D	458,584,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,900,396,415円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,485,038,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,637,329,542口		当ファンドの期末残存口数	F	17,965,811,889口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,889円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,939円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	103,186,647円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,829,059円
	平成26年 9月26日から平成26年10月27日まで				平成27年 3月26日から平成27年 4月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,743,235円		費用控除後の配当等収益額	A	110,569,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,271,523,569円		収益調整金額	C	2,853,540,100円
	分配準備積立金額	D	441,366,074円		分配準備積立金額	D	463,088,228円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,827,632,878円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,427,198,209円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,172,199,313口		当ファンドの期末残存口数	F	17,545,550,520口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,897円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,953円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	100,860,996円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,727,752円
	平成26年10月28日から平成26年11月25日まで				平成27年 4月28日から平成27年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,303,339円		費用控除後の配当等収益額	A	101,033,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,213,611,599円		収益調整金額	C	2,805,864,401円
	分配準備積立金額	D	447,548,726円		分配準備積立金額	D	478,238,188円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,775,463,664円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,385,135,827円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,812,283,592口		当ファンドの期末残存口数	F	17,250,863,702口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,905円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,962円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,061,417円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,254,318円
	平成26年11月26日から平成26年12月25日まで				平成27年 5月26日から平成27年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	110,050,682円		費用控除後の配当等収益額	A	97,571,464円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,090,890,555円		収益調整金額	C	2,733,691,601円
	分配準備積立金額	D	446,714,047円		分配準備積立金額	D	481,147,802円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,647,655,284円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,312,410,867円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,054,235,681口		当ファンドの期末残存口数	F	16,805,510,168口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,914円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,971円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,271,178円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,027,550円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 6月26日至平成26年12月25日	当期自平成26年12月26日至平成27年 6月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年12月25日現在	当期平成27年 6月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 6月26日至平成26年12月25日	当期自平成26年12月26日至平成27年 6月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 6月26日至平成26年12月25日		当期自平成26年12月26日至平成27年 6月25日
期首元本額	23,393,358,664円	期首元本額	19,054,235,681円
期中追加設定元本額	176,860,144円	期中追加設定元本額	285,242,099円
期中一部解約元本額	4,515,983,127円	期中一部解約元本額	2,533,967,612円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 6月26日至平成26年12月25日	当期自平成26年12月26日至平成27年 6月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△586,260,230	△387,660,000
親投資信託受益証券	98	0
合計	△586,260,132	△387,660,000

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年12月26日-平成27年6月25日)

開示資料

決算