有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年6月26日-令和1年12月25日)

【提出】: 2020/03/19 9:00
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年 6月26日から2019年12月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年 6月25日現在				当期 2019年12月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,970,837,130口				7,155,269,032口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,710,538,295円			元本の欠損	1,572,865,757円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7854円			1口当たり純資産額	0.7802円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,854円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,802円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年12月26日至 2019年 6月25日				当期自 2019年 6月26日至 2019年12月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年12月26日から2019年 1月25日まで				2019年 6月26日から2019年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,276,378円		費用控除後の配当等収益額	A	33,589,538円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,500,785,930円		収益調整金額	C	1,422,844,216円
	分配準備積立金額	D	387,165,755円		分配準備積立金額	D	445,453,700円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,925,228,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,901,887,454円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,508,556,313口		当ファンドの期末残存口数	F	7,946,520,563口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,262円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,393円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,017,112円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,893,041円
	2019年 1月26日から2019年 2月25日まで				2019年 7月26日から2019年 8月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,863,214円		費用控除後の配当等収益額	A	30,711,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,517,554,288円		収益調整金額	C	1,409,847,910円
	分配準備積立金額	D	404,409,202円		分配準備積立金額	D	458,828,462円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,957,826,704円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,899,387,474円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,569,274,042口		当ファンドの期末残存口数	F	7,872,829,605口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,284円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,412円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,138,548円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,745,659円
	2019年 2月26日から2019年 3月25日まで				2019年 8月27日から2019年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,652,359円		費用控除後の配当等収益額	A	29,914,122円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,508,592,835円		収益調整金額	C	1,363,879,830円
	分配準備積立金額	D	417,495,072円		分配準備積立金額	D	455,764,833円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,961,740,266円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,849,558,785円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,503,701,999口		当ファンドの期末残存口数	F	7,602,042,549口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,432円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,007,403円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,204,085円
	2019年 3月26日から2019年 4月25日まで				2019年 9月26日から2019年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,351,675円		費用控除後の配当等収益額	A	29,038,014円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,443,234,663円		収益調整金額	C	1,321,018,627円
	分配準備積立金額	D	413,065,035円		分配準備積立金額	D	453,985,256円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,887,651,373円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,804,041,897円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,111,652,205口		当ファンドの期末残存口数	F	7,353,214,829口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,327円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,453円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,223,304円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,706,429円
	2019年 4月26日から2019年 5月27日まで				2019年10月26日から2019年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,468,860円		費用控除後の配当等収益額	A	28,556,130円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,444,614,063円		収益調整金額	C	1,297,624,280円
	分配準備積立金額	D	423,414,342円		分配準備積立金額	D	458,479,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,899,497,265円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,784,659,537円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,096,047,483口		当ファンドの期末残存口数	F	7,215,197,570口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,346円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,473円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,192,094円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,430,395円
	2019年 5月28日から2019年 6月25日まで				2019年11月26日から2019年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,218,448円		費用控除後の配当等収益額	A	31,739,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,423,832,607円		収益調整金額	C	1,287,992,447円
	分配準備積立金額	D	430,718,577円		分配準備積立金額	D	467,732,358円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,889,769,632円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,787,464,532円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,970,837,130口		当ファンドの期末残存口数	F	7,155,269,032口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,370円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,498円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,941,674円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,310,538円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年12月26日至 2019年 6月25日	当期自 2019年 6月26日至 2019年12月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年 6月25日現在	当期 2019年12月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年12月26日至 2019年 6月25日	当期自 2019年 6月26日至 2019年12月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年12月26日至 2019年 6月25日		当期自 2019年 6月26日至 2019年12月25日
期首元本額	8,624,343,610円	期首元本額	7,970,837,130円
期中追加設定元本額	373,193,012円	期中追加設定元本額	170,695,574円
期中一部解約元本額	1,026,699,492円	期中一部解約元本額	986,263,672円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年12月26日至 2019年 6月25日	当期自 2019年 6月26日至 2019年12月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	155,694,416	88,961,379
親投資信託受益証券	0	0
合計	155,694,416	88,961,379

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年6月26日-令和1年12月25日)

開示資料

決算