有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2022/06/28-2022/12/26)

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【提出】: 2023/03/24 9:04
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年 6月28日から2022年12月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年 6月27日現在				当期 2022年12月26日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,342,838,869口				5,399,287,917口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,321,844,092円			元本の欠損	2,477,327,135円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5654円			1口当たり純資産額	0.5412円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,654円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,412円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日				当期自 2022年 6月28日至 2022年12月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2021年12月28日から2022年 1月25日まで				2022年 6月28日から2022年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,075,546円		費用控除後の配当等収益額	A	11,398,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	997,894,160円		収益調整金額	C	999,723,837円
	分配準備積立金額	D	669,727,715円		分配準備積立金額	D	711,293,287円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,691,697,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,722,415,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,461,544,479口		当ファンドの期末残存口数	F	5,340,876,279口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,097円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,224円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,923,088円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,681,752円
	2022年 1月26日から2022年 2月25日まで				2022年 7月26日から2022年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,842,686円		費用控除後の配当等収益額	A	13,153,394円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	991,559,513円		収益調整金額	C	1,019,872,113円
	分配準備積立金額	D	677,927,911円		分配準備積立金額	D	710,135,155円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,693,330,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,743,160,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,424,619,211口		当ファンドの期末残存口数	F	5,397,384,157口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,121円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,229円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,849,238円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,794,768円
	2022年 2月26日から2022年 3月25日まで				2022年 8月26日から2022年 9月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,462,331円		費用控除後の配当等収益額	A	11,123,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,008,672,571円		収益調整金額	C	1,010,535,343円
	分配準備積立金額	D	689,071,322円		分配準備積立金額	D	705,089,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,722,206,224円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,726,748,112円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,472,871,359口		当ファンドの期末残存口数	F	5,344,944,773口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,146円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,230円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,945,742円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,689,889円
	2022年 3月26日から2022年 4月25日まで				2022年 9月27日から2022年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,084,115円		費用控除後の配当等収益額	A	11,468,586円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	988,335,881円		収益調整金額	C	1,020,753,599円
	分配準備積立金額	D	687,661,003円		分配準備積立金額	D	697,971,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,700,080,999円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,730,193,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,359,435,540口		当ファンドの期末残存口数	F	5,352,930,453口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,172円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,232円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,718,871円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,705,860円
	2022年 4月26日から2022年 5月25日まで				2022年10月26日から2022年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,276,271円		費用控除後の配当等収益額	A	13,366,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	982,369,528円		収益調整金額	C	1,013,882,968円
	分配準備積立金額	D	694,534,548円		分配準備積立金額	D	690,989,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,701,180,347円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,718,238,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,319,589,705口		当ファンドの期末残存口数	F	5,307,122,713口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,197円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,237円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,639,179円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,614,245円
	2022年 5月26日から2022年 6月27日まで				2022年11月26日から2022年12月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,988,237円		費用控除後の配当等収益額	A	13,182,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	997,598,242円		収益調整金額	C	1,047,961,997円
	分配準備積立金額	D	700,712,276円		分配準備積立金額	D	689,530,140円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,722,298,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,750,674,789円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,342,838,869口		当ファンドの期末残存口数	F	5,399,287,917口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,223円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,242円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,685,677円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,798,575円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日	当期自 2022年 6月28日至 2022年12月26日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年 6月27日現在	当期 2022年12月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日	当期自 2022年 6月28日至 2022年12月26日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日		当期自 2022年 6月28日至 2022年12月26日
期首元本額	5,477,784,374円	期首元本額	5,342,838,869円
期中追加設定元本額	164,662,193円	期中追加設定元本額	299,419,443円
期中一部解約元本額	299,607,698円	期中一部解約元本額	242,970,395円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日	当期自 2022年 6月28日至 2022年12月26日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△159,719,745	65,789,665
親投資信託受益証券	0	0
合計	△159,719,745	65,789,665

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2022/06/28-2022/12/26)

開示資料

決算