有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/06/27-2023/12/25)

【提出】: 2024/03/22 9:06
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 6月27日から2023年12月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 6月26日現在				当期 2023年12月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,342,943,783口				4,783,172,155口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,496,569,468円			元本の欠損	2,158,414,120円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5327円			1口当たり純資産額	0.5487円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,327円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,487円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年12月27日至 2023年 6月26日				当期自 2023年 6月27日至 2023年12月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年12月27日から2023年 1月25日まで				2023年 6月27日から2023年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,517,094円		費用控除後の配当等収益額	A	6,181,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,070,358,843円		収益調整金額	C	1,028,868,900円
	分配準備積立金額	D	686,538,670円		分配準備積立金額	D	645,699,569円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,770,414,607円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,680,750,162円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,451,658,562口		当ファンドの期末残存口数	F	5,184,055,769口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,247円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,242円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,903,317円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,184,055円
	2023年 1月26日から2023年 2月27日まで				2023年 7月26日から2023年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,285,374円		費用控除後の配当等収益額	A	4,323,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,079,470,380円		収益調整金額	C	1,024,862,396円
	分配準備積立金額	D	683,321,074円		分配準備積立金額	D	641,344,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,774,076,828円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,670,530,308円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,461,588,448口		当ファンドの期末残存口数	F	5,154,886,778口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,248円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,240円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,923,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,154,886円
	2023年 2月28日から2023年 3月27日まで				2023年 8月26日から2023年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,698,670円		費用控除後の配当等収益額	A	4,302,997円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,073,580,961円		収益調整金額	C	1,016,730,561円
	分配準備積立金額	D	679,045,839円		分配準備積立金額	D	634,991,499円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,764,325,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,656,025,057円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,428,801,052口		当ファンドの期末残存口数	F	5,112,419,006口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,249円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,239円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,857,602円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,112,419円
	2023年 3月28日から2023年 4月25日まで				2023年 9月26日から2023年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,683,649円		費用控除後の配当等収益額	A	4,333,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,072,776,128円		収益調整金額	C	988,133,962円
	分配準備積立金額	D	678,425,250円		分配準備積立金額	D	616,088,413円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,755,885,027円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,608,555,789円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,421,728,237口		当ファンドの期末残存口数	F	4,967,177,343口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,238円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,238円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,421,728円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,967,177円
	2023年 4月26日から2023年 5月25日まで				2023年10月26日から2023年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,586,953円		費用控除後の配当等収益額	A	6,167,904円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,065,202,331円		収益調整金額	C	978,533,307円
	分配準備積立金額	D	672,454,130円		分配準備積立金額	D	609,056,359円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,742,243,414円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,593,757,570円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,381,867,741口		当ファンドの期末残存口数	F	4,917,407,767口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,237円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,241円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,381,867円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,917,407円
	2023年 5月26日から2023年 6月26日まで				2023年11月28日から2023年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,591,865円		費用控除後の配当等収益額	A	6,047,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,057,815,678円		収益調整金額	C	952,101,798円
	分配準備積立金額	D	666,544,915円		分配準備積立金額	D	593,550,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,730,952,458円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,551,700,136円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,342,943,783口		当ファンドの期末残存口数	F	4,783,172,155口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,239円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,244円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,342,943円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,783,172円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年12月27日至 2023年 6月26日	当期自 2023年 6月27日至 2023年12月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 6月26日現在	当期 2023年12月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年12月27日至 2023年 6月26日	当期自 2023年 6月27日至 2023年12月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年12月27日至 2023年 6月26日		当期自 2023年 6月27日至 2023年12月25日
期首元本額	5,399,287,917円	期首元本額	5,342,943,783円
期中追加設定元本額	166,868,519円	期中追加設定元本額	44,647,643円
期中一部解約元本額	223,212,653円	期中一部解約元本額	604,419,271円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年12月27日至 2023年 6月26日	当期自 2023年 6月27日至 2023年12月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	61,244,910	129,264,880
親投資信託受益証券	△98	△98
合計	61,244,812	129,264,782

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/06/27-2023/12/25)

開示資料

決算