有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年12月28日-令和4年6月27日)

【提出】: 2022/09/22 9:03
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年12月28日から2022年 6月27日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年12月27日現在				当期 2022年 6月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,477,784,374口				5,342,838,869口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,533,802,958円			元本の欠損	2,321,844,092円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7200円			1口当たり純資産額	0.5654円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,200円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,654円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 6月26日至 2021年12月27日				当期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2021年 6月26日から2021年 7月26日まで				2021年12月28日から2022年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,082,640円		費用控除後の配当等収益額	A	24,075,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,040,606,454円		収益調整金額	C	997,894,160円
	分配準備積立金額	D	624,201,340円		分配準備積立金額	D	669,727,715円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,688,890,434円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,691,697,421円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,709,660,643口		当ファンドの期末残存口数	F	5,461,544,479口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,957円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,097円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,419,321円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,923,088円
	2021年 7月27日から2021年 8月25日まで				2022年 1月26日から2022年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,295,226円		費用控除後の配当等収益額	A	23,842,686円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,038,051,066円		収益調整金額	C	991,559,513円
	分配準備積立金額	D	634,868,798円		分配準備積立金額	D	677,927,911円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,697,215,090円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,693,330,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,694,036,204口		当ファンドの期末残存口数	F	5,424,619,211口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,980円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,121円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,388,072円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,849,238円
	2021年 8月26日から2021年 9月27日まで				2022年 2月26日から2022年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,747,888円		費用控除後の配当等収益額	A	24,462,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,029,479,826円		収益調整金額	C	1,008,672,571円
	分配準備積立金額	D	642,068,224円		分配準備積立金額	D	689,071,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,695,295,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,722,206,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,645,438,071口		当ファンドの期末残存口数	F	5,472,871,359口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,002円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,146円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,290,876円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,945,742円
	2021年 9月28日から2021年10月25日まで				2022年 3月26日から2022年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,449,668円		費用控除後の配当等収益額	A	24,084,115円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,026,789,216円		収益調整金額	C	988,335,881円
	分配準備積立金額	D	652,016,407円		分配準備積立金額	D	687,661,003円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,703,255,291円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,700,080,999円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,627,848,536口		当ファンドの期末残存口数	F	5,359,435,540口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,026円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,172円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,255,697円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,718,871円
	2021年10月26日から2021年11月25日まで				2022年 4月26日から2022年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,810,262円		費用控除後の配当等収益額	A	24,276,271円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,008,914,335円		収益調整金額	C	982,369,528円
	分配準備積立金額	D	652,735,781円		分配準備積立金額	D	694,534,548円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,685,460,378円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,701,180,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,526,138,725口		当ファンドの期末残存口数	F	5,319,589,705口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,049円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,197円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,052,277円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,639,179円
	2021年11月26日から2021年12月27日まで				2022年 5月26日から2022年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,637,369円		費用控除後の配当等収益額	A	23,988,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,000,466,304円		収益調整金額	C	997,598,242円
	分配準備積立金額	D	659,394,487円		分配準備積立金額	D	700,712,276円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,683,498,160円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,722,298,755円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,477,784,374口		当ファンドの期末残存口数	F	5,342,838,869口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,073円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,223円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,955,568円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,685,677円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 6月26日至 2021年12月27日	当期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年12月27日現在	当期 2022年 6月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 6月26日至 2021年12月27日	当期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 6月26日至 2021年12月27日		当期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
期首元本額	5,725,621,881円	期首元本額	5,477,784,374円
期中追加設定元本額	21,300,803円	期中追加設定元本額	164,662,193円
期中一部解約元本額	269,138,310円	期中一部解約元本額	299,607,698円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 6月26日至 2021年12月27日	当期自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△23,069,909	△159,719,745
親投資信託受益証券	△99	0
合計	△23,070,008	△159,719,745

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年12月28日-令和4年6月27日)

開示資料

決算