有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年12月27日-平成29年6月26日)

【提出】: 2017/09/15 9:06
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【項目】: 106項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年12月27日から平成29年 6月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年12月26日現在				当期平成29年 6月26日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			11,567,214,564口				10,835,129,599口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,976,538,193円			元本の欠損	1,570,790,515円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8291円			1口当たり純資産額	0.8550円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,291円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,550円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 6月28日至平成28年12月26日				当期自平成28年12月27日至平成29年 6月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年 6月28日から平成28年 7月25日まで				平成28年12月27日から平成29年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,000,713円		費用控除後の配当等収益額	A	48,278,216円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,191,300,134円		収益調整金額	C	1,943,969,731円
	分配準備積立金額	D	510,996,990円		分配準備積立金額	D	450,791,268円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,787,297,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,443,039,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,120,932,126口		当ファンドの期末残存口数	F	11,427,559,426口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,124円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,137円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,604,660円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,710,237円
	平成28年 7月26日から平成28年 8月25日まで				平成29年 1月26日から平成29年 2月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,169,990円		費用控除後の配当等収益額	A	46,320,799円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,180,991,741円		収益調整金額	C	1,847,578,472円
	分配準備積立金額	D	514,128,656円		分配準備積立金額	D	431,129,533円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,776,290,387円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,325,028,804円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,983,512,484口		当ファンドの期末残存口数	F	10,856,333,760口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,141円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,934,049円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,425,335円
	平成28年 8月26日から平成28年 9月26日まで				平成29年 2月28日から平成29年 3月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,577,956円		費用控除後の配当等収益額	A	40,684,130円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,084,553,590円		収益調整金額	C	1,910,313,785円
	分配準備積立金額	D	512,799,433円		分配準備積立金額	D	429,173,837円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,642,930,979円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,380,171,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,369,081,968口		当ファンドの期末残存口数	F	11,130,181,485口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,136円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,476,327円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,520,725円
	平成28年 9月27日から平成28年10月25日まで				平成29年 3月28日から平成29年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,382,267円		費用控除後の配当等収益額	A	46,619,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,039,413,459円		収益調整金額	C	1,906,118,675円
	分配準備積立金額	D	494,966,075円		分配準備積立金額	D	419,171,665円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,579,761,801円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,371,909,422円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,082,913,306口		当ファンドの期末残存口数	F	11,079,056,508口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,135円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,140円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,331,653円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,316,226円
	平成28年10月26日から平成28年11月25日まで				平成29年 4月26日から平成29年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,054,323円		費用控除後の配当等収益額	A	43,662,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,992,637,671円		収益調整金額	C	1,892,080,682円
	分配準備積立金額	D	480,578,190円		分配準備積立金額	D	413,179,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,517,270,184円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,348,922,642円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,801,714,364口		当ファンドの期末残存口数	F	10,968,065,923口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,132円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,141円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,206,857円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,872,263円
	平成28年11月26日から平成28年12月26日まで				平成29年 5月26日から平成29年 6月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,069,207円		費用控除後の配当等収益額	A	39,627,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,961,860,210円		収益調整金額	C	1,873,376,806円
	分配準備積立金額	D	460,775,915円		分配準備積立金額	D	404,613,081円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,469,705,332円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,317,617,656円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,567,214,564口		当ファンドの期末残存口数	F	10,835,129,599口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,135円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,268,858円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,340,518円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 6月28日至平成28年12月26日	当期自平成28年12月27日至平成29年 6月26日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年12月26日現在	当期平成29年 6月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 6月28日至平成28年12月26日	当期自平成28年12月27日至平成29年 6月26日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 6月28日至平成28年12月26日		当期自平成28年12月27日至平成29年 6月26日
期首元本額	13,544,849,229円	期首元本額	11,567,214,564円
期中追加設定元本額	785,980,200円	期中追加設定元本額	919,596,002円
期中一部解約元本額	2,763,614,865円	期中一部解約元本額	1,651,680,967円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 6月28日至平成28年12月26日	当期自平成28年12月27日至平成29年 6月26日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	67,421,741	△78,781,537
親投資信託受益証券	0	0
合計	67,421,741	△78,781,537

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年12月27日-平成29年6月26日)

開示資料

決算