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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年1月10日-平成30年7月9日)

【提出】: 2018/10/05 9:09
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【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月8日および7月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年 1月10日から平成30年 7月 9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 1月 9日現在]	当期 [平成30年 7月 9日現在]
1.	期首元本額	881,084,104円	772,943,642円
	期中追加設定元本額	11,159,001円	14,764,664円
	期中一部解約元本額	119,299,463円	104,954,413円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	26,936,583円	42,491,727円
3.	受益権の総数	772,943,642口	682,753,893口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 7月11日至平成30年 1月 9日				当期自平成30年 1月10日至平成30年 7月 9日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第84期平成29年 7月11日平成29年 8月 8日				第90期平成30年 1月10日平成30年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,501,942円		費用控除後の配当等収益額	A	833,301円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	115,446,519円		収益調整金額	C	101,399,049円
	分配準備積立金額	D	6,435,340円		分配準備積立金額	D	10,064,194円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,383,801円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,296,544円
	当ファンドの期末残存口数	F	872,908,327口		当ファンドの期末残存口数	F	765,821,612口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,413円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,466円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	436,454円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	382,910円
	第85期平成29年 8月 9日平成29年 9月 8日				第91期平成30年 2月 9日平成30年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,572,678円		費用控除後の配当等収益額	A	784,556円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	114,337,439円		収益調整金額	C	99,833,721円
	分配準備積立金額	D	7,414,312円		分配準備積立金額	D	10,275,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,324,429円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,893,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	864,411,964口		当ファンドの期末残存口数	F	753,440,216口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,426円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,471円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	432,205円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	376,720円
	第86期平成29年 9月 9日平成29年10月10日				第92期平成30年 3月 9日平成30年 4月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,107,831円		費用控除後の配当等収益額	A	1,338,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	112,388,190円		収益調整金額	C	99,480,316円
	分配準備積立金額	D	8,400,954円		分配準備積立金額	D	10,631,348円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,896,975円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,450,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	849,616,556口		当ファンドの期末残存口数	F	750,674,908口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,434円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,484円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	424,808円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	375,337円
	第87期平成29年10月11日平成29年11月 8日				第93期平成30年 4月10日平成30年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,367,443円		費用控除後の配当等収益額	A	879,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	110,854,490円		収益調整金額	C	97,291,339円
	分配準備積立金額	D	8,948,286円		分配準備積立金額	D	11,321,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,170,219円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,492,371円
	当ファンドの期末残存口数	F	837,936,613口		当ファンドの期末残存口数	F	734,031,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,446円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,491円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	418,968円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	367,015円
	第88期平成29年11月 9日平成29年12月 8日				第94期平成30年 5月 9日平成30年 6月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	937,892円		費用控除後の配当等収益額	A	916,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,454,927円		収益調整金額	C	94,715,944円
	分配準備積立金額	D	9,581,368円		分配準備積立金額	D	11,467,819円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,974,187円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,100,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	812,153,399口		当ファンドの期末残存口数	F	714,228,705口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,452円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,499円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	406,076円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	357,114円
	第89期平成29年12月 9日平成30年 1月 9日				第95期平成30年 6月 9日平成30年 7月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	989,904円		費用控除後の配当等収益額	A	1,206,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	102,287,000円		収益調整金額	C	90,557,288円
	分配準備積立金額	D	9,606,299円		分配準備積立金額	D	11,482,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,883,203円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,245,433円
	当ファンドの期末残存口数	F	772,943,642口		当ファンドの期末残存口数	F	682,753,893口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,460円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,512円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	386,471円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	341,376円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 7月11日至平成30年 1月 9日	当期自平成30年 1月10日至平成30年 7月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 1月 9日現在]	当期 [平成30年 7月 9日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 1月 9日現在]	当期 [平成30年 7月 9日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△469,580	1,537,150
特殊債券	△4,657,451	4,050,882
合計	△5,127,031	5,588,032

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 1月 9日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	730,541,791	―	738,673,600	△8,131,809
合計		730,541,791	―	738,673,600	△8,131,809

当期[平成30年 7月 9日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	623,936,845	―	622,969,000	967,845
合計		623,936,845	―	622,969,000	967,845

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 1月 9日現在]	当期 [平成30年 7月 9日現在]
1口当たり純資産額	0.9652円	0.9378円
(1万口当たり純資産額)	(9,652円)	(9,378円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年1月10日-平成30年7月9日)

開示資料

決算