有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成31年1月9日-令和1年7月8日)

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【提出】: 2019/10/07 9:22
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
1.	期首元本額	682,753,893円	543,943,343円
	期中追加設定元本額	9,411,246円	15,004,963円
	期中一部解約元本額	148,221,796円	74,739,310円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	34,302,648円	12,919,505円
3.	受益権の総数	543,943,343口	484,208,996口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 7月10日至平成31年 1月 8日				当期自平成31年 1月 9日至令和 1年 7月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第96期平成30年 7月10日平成30年 8月 8日				第102期平成31年 1月 9日平成31年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	783,642円		費用控除後の配当等収益額	A	754,851円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	86,443,431円		収益調整金額	C	71,235,904円
	分配準備積立金額	D	11,768,795円		分配準備積立金額	D	12,546,916円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,995,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,537,671円
	当ファンドの期末残存口数	F	651,620,497口		当ファンドの期末残存口数	F	535,511,560口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,519円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,578円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	325,810円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	267,755円
	第97期平成30年 8月 9日平成30年 9月10日				第103期平成31年 2月 9日平成31年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,059,788円		費用控除後の配当等収益額	A	625,706円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	84,893,988円		収益調整金額	C	69,889,343円
	分配準備積立金額	D	11,981,259円		分配準備積立金額	D	12,764,509円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,935,035円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,279,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	639,761,957口		当ファンドの期末残存口数	F	525,238,111口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,530円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,585円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	319,880円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	262,619円
	第98期平成30年 9月11日平成30年10月 9日				第104期平成31年 3月 9日平成31年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	765,452円		費用控除後の配当等収益額	A	937,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	83,522,298円		収益調整金額	C	69,098,065円
	分配準備積立金額	D	12,502,994円		分配準備積立金額	D	12,961,254円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,790,744円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,996,324円
	当ファンドの期末残存口数	F	629,340,313口		当ファンドの期末残存口数	F	519,177,026口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,537円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,598円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	314,670円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	259,588円
	第99期平成30年10月10日平成30年11月 8日				第105期平成31年 4月 9日令和 1年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	652,795円		費用控除後の配当等収益額	A	862,023円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	73,469,453円		収益調整金額	C	68,271,491円
	分配準備積立金額	D	11,348,683円		分配準備積立金額	D	13,452,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,470,931円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,585,990円
	当ファンドの期末残存口数	F	553,284,268口		当ファンドの期末残存口数	F	512,819,594口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,544円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,610円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	276,642円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	256,409円
	第100期平成30年11月 9日平成30年12月10日				第106期令和 1年 5月 9日令和 1年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,021,588円		費用控除後の配当等収益額	A	1,004,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,839,663円		収益調整金額	C	69,083,674円
	分配準備積立金額	D	11,449,179円		分配準備積立金額	D	13,891,041円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,310,430円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,979,228円
	当ファンドの期末残存口数	F	540,906,918口		当ファンドの期末残存口数	F	516,775,955口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,558円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,625円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	270,453円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	258,387円
	第101期平成30年12月11日平成31年 1月 8日				第107期令和 1年 6月11日令和 1年 7月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	857,978円		費用控除後の配当等収益額	A	578,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	72,336,539円		収益調整金額	C	64,784,662円
	分配準備積立金額	D	12,178,863円		分配準備積立金額	D	13,661,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,373,380円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,023,952円
	当ファンドの期末残存口数	F	543,943,343口		当ファンドの期末残存口数	F	484,208,996口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,569円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,631円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	271,971円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	242,104円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 7月10日至平成31年 1月 8日	当期自平成31年 1月 9日至令和 1年 7月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	1,327,918	149,496
特殊債券	4,163,399	358,474
合計	5,491,317	507,970

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成31年 1月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	27,085,000	―	27,195,000	110,000
	売建
	アメリカドル	496,059,860	―	498,180,000	△2,120,140
合計		523,144,860	―	525,375,000	△2,010,140

当期[令和 1年 7月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	461,288,685	―	464,950,200	△3,661,515
合計		461,288,685	―	464,950,200	△3,661,515

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.9369円	0.9733円
(1万口当たり純資産額)	(9,369円)	(9,733円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成31年1月9日-令和1年7月8日)

開示資料

決算