有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年7月9日-令和2年1月8日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/04/07 9:13
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 7月 8日現在]	当期 [令和 2年 1月 8日現在]
1.	期首元本額	543,943,343円	484,208,996円
	期中追加設定元本額	15,004,963円	24,453,916円
	期中一部解約元本額	74,739,310円	96,815,201円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	12,919,505円	7,488,009円
3.	受益権の総数	484,208,996口	411,847,711口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 1月 9日至令和 1年 7月 8日				当期自令和 1年 7月 9日至令和 2年 1月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第102期平成31年 1月 9日平成31年 2月 8日				第108期令和 1年 7月 9日令和 1年 8月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	754,851円		費用控除後の配当等収益額	A	938,887円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,235,904円		収益調整金額	C	64,839,343円
	分配準備積立金額	D	12,546,916円		分配準備積立金額	D	13,798,216円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,537,671円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,576,446円
	当ファンドの期末残存口数	F	535,511,560口		当ファンドの期末残存口数	F	483,298,722口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,578円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,646円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	267,755円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	241,649円
	第103期平成31年 2月 9日平成31年 3月 8日				第109期令和 1年 8月 9日令和 1年 9月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	625,706円		費用控除後の配当等収益額	A	901,112円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,889,343円		収益調整金額	C	63,369,565円
	分配準備積立金額	D	12,764,509円		分配準備積立金額	D	14,051,406円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,279,558円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,322,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	525,238,111口		当ファンドの期末残存口数	F	471,627,450口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,585円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,660円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	262,619円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	235,813円
	第104期平成31年 3月 9日平成31年 4月 8日				第110期令和 1年 9月10日令和 1年10月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	937,005円		費用控除後の配当等収益額	A	495,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,098,065円		収益調整金額	C	59,843,670円
	分配準備積立金額	D	12,961,254円		分配準備積立金額	D	13,592,886円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,996,324円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,932,053円
	当ファンドの期末残存口数	F	519,177,026口		当ファンドの期末残存口数	F	443,504,429口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,598円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,666円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	259,588円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	221,752円
	第105期平成31年 4月 9日令和 1年 5月 8日				第111期令和 1年10月 9日令和 1年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	862,023円		費用控除後の配当等収益額	A	526,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,271,491円		収益調整金額	C	58,426,065円
	分配準備積立金額	D	13,452,476円		分配準備積立金額	D	13,345,507円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,585,990円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,298,231円
	当ファンドの期末残存口数	F	512,819,594口		当ファンドの期末残存口数	F	431,827,608口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,610円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,674円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	256,409円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	215,913円
	第106期令和 1年 5月 9日令和 1年 6月10日				第112期令和 1年11月 9日令和 1年12月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,004,513円		費用控除後の配当等収益額	A	719,142円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,083,674円		収益調整金額	C	57,538,939円
	分配準備積立金額	D	13,891,041円		分配準備積立金額	D	13,428,300円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,979,228円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,686,381円
	当ファンドの期末残存口数	F	516,775,955口		当ファンドの期末残存口数	F	425,145,437口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,625円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,686円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	258,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	212,572円
	第107期令和 1年 6月11日令和 1年 7月 8日				第113期令和 1年12月10日令和 2年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	578,039円		費用控除後の配当等収益額	A	534,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	64,784,662円		収益調整金額	C	55,779,062円
	分配準備積立金額	D	13,661,251円		分配準備積立金額	D	13,460,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,023,952円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,773,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	484,208,996口		当ファンドの期末残存口数	F	411,847,711口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,631円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,694円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	242,104円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	205,923円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 1月 9日至令和 1年 7月 8日	当期自令和 1年 7月 9日至令和 2年 1月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 7月 8日現在]	当期 [令和 2年 1月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 7月 8日現在]	当期 [令和 2年 1月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	149,496	△163,767
特殊債券	358,474	1,310,074
合計	507,970	1,146,307

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 7月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	461,288,685	―	464,950,200	△3,661,515
合計		461,288,685	―	464,950,200	△3,661,515

当期[令和 2年 1月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	394,300,872	―	390,702,500	3,598,372
合計		394,300,872	―	390,702,500	3,598,372

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 7月 8日現在]	当期 [令和 2年 1月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.9733円	0.9818円
(1万口当たり純資産額)	(9,733円)	(9,818円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年7月9日-令和2年1月8日)

開示資料

決算