有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2026/01/20-2026/07/21)

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【提出】: 2026/10/16 9:29
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第31特定期間自 2026年 1月20日至 2026年 7月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2026年 1月20日から2026年 7月21日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第30特定期間末 (2026年 1月19日現在)				第31特定期間末 (2026年 7月21日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			4,090,795,498口				3,700,379,704口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,346,771,761円			元本の欠損	2,125,903,609円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4263円			1口当たりの純資産額	0.4255円
		(10,000口当たりの純資産額	4,263円)			(10,000口当たりの純資産額	4,255円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第30特定期間自 2025年 7月19日至 2026年 1月19日				第31特定期間自 2026年 1月20日至 2026年 7月21日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第175計算期間(2025年 7月19日～2025年 8月18日)				第181計算期間(2026年 1月20日～2026年 2月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,856,968円		費用控除後の配当等収益額	A	3,037,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,433,184,854円		収益調整金額	C	2,155,658,463円
	分配準備積立金額	D	158,746,303円		分配準備積立金額	D	131,313,888円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,595,788,125円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,290,009,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,529,597,200口		当ファンドの期末残存口数	F	4,011,067,978口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,730円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,709円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,529,597円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,011,067円
	第176計算期間(2025年 8月19日～2025年 9月18日)				第182計算期間(2026年 2月19日～2026年 3月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,442,960円		費用控除後の配当等収益額	A	2,302,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,369,705,260円		収益調整金額	C	2,113,007,188円
	分配準備積立金額	D	153,855,968円		分配準備積立金額	D	127,650,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,526,004,188円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,242,960,653円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,411,093,362口		当ファンドの期末残存口数	F	3,931,393,604口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,726円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,705円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,411,093円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,931,393円
	第177計算期間(2025年 9月19日～2025年10月20日)				第183計算期間(2026年 3月19日～2026年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,378,879円		費用控除後の配当等収益額	A	3,144,737円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,338,709,298円		収益調整金額	C	2,064,612,826円
	分配準備積立金額	D	149,757,054円		分配準備積立金額	D	123,033,667円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,490,845,231円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,190,791,230円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,353,056,361口		当ファンドの期末残存口数	F	3,841,041,848口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,722円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,703円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,353,056円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,920,520円
	第178計算期間(2025年10月21日～2025年11月18日)				第184計算期間(2026年 4月21日～2026年 5月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,446,323円		費用控除後の配当等収益額	A	2,874,043円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,277,614,489円		収益調整金額	C	2,052,313,926円
	分配準備積立金額	D	143,825,406円		分配準備積立金額	D	123,361,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,423,886,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,178,549,646円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,239,009,275口		当ファンドの期末残存口数	F	3,817,851,175口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,718円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,706円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,239,009円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,908,925円
	第179計算期間(2025年11月19日～2025年12月18日)				第185計算期間(2026年 5月19日～2026年 6月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,348,058円		費用控除後の配当等収益額	A	3,185,302円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,234,125,333円		収益調整金額	C	2,026,659,783円
	分配準備積立金額	D	139,196,816円		分配準備積立金額	D	122,631,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,375,670,207円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,152,476,896円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,157,735,246口		当ファンドの期末残存口数	F	3,769,811,292口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,713円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,709円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,157,735円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,884,905円
	第180計算期間(2025年12月19日～2026年 1月19日)				第186計算期間(2026年 6月19日～2026年 7月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,069,718円		費用控除後の配当等収益額	A	2,228,437円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,198,333,971円		収益調整金額	C	1,989,503,073円
	分配準備積立金額	D	135,050,659円		分配準備積立金額	D	121,536,244円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,336,454,348円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,113,267,754円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,090,795,498口		当ファンドの期末残存口数	F	3,700,379,704口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,711円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,710円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,090,795円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,850,189円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第30特定期間自 2025年 7月19日至 2026年 1月19日	第31特定期間自 2026年 1月20日至 2026年 7月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、資産運用業協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第30特定期間末 (2026年 1月19日現在)	第31特定期間末 (2026年 7月21日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第30特定期間自 2025年 7月19日至 2026年 1月19日	第31特定期間自 2026年 1月20日至 2026年 7月21日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第31特定期間自 2026年 1月20日至 2026年 7月21日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第30特定期間末 (2026年 1月19日現在)		第31特定期間末 (2026年 7月21日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	4,573,360,964円	期首元本額	4,090,795,498円
期中追加設定元本額	32,074,198円	期中追加設定元本額	31,601,825円
期中一部解約元本額	514,639,664円	期中一部解約元本額	422,017,619円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第30特定期間末(2026年 1月19日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	4,216,318
親投資信託受益証券	2,844
合計	4,219,162

第31特定期間末(2026年 7月21日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	638,207
親投資信託受益証券	4,550
合計	642,757

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2026/01/20-2026/07/21)

開示資料

決算