有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年10月29日-平成26年4月28日)

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2014/07/18 9:17
【資料】
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【項目】
49項目
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類銘 柄券面総額評価額
(円)		備考
親投資信託受益証券エマージング好配当株マザーファンド328,181,843428,835,214
親投資信託受益証券 合計428,835,214
合計428,835,214
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「エマージング好配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「エマージング好配当株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
平成25年10月28日現在平成26年4月28日現在
金 額(円)金 額(円)
資産の部
流動資産
預金28,130,13818,434,326
コール・ローン1,484,9928,981,489
株式448,860,890403,750,217
派生商品評価勘定1,196-
未収入金7,896,49212,207,974
未収配当金1,493,6952,290,076
流動資産合計487,867,403445,664,082
資産合計487,867,403445,664,082
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定23,726-
未払金10,982,1328,841,375
未払解約金-8,000,000
その他未払費用2,927-
流動負債合計11,008,78516,841,375
負債合計11,008,78516,841,375
純資産の部
元本等
元本※1355,447,552328,181,843
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)121,411,066100,640,864
元本等合計476,858,618428,822,707
純資産合計476,858,618428,822,707
負債純資産合計487,867,403445,664,082

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分自 平成25年10月29日
至 平成26年4月28日
1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
(2)新株予約権証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
(3)投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.収益及び費用の計上基準受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分平成25年10月28日現在平成26年4月28日現在
1.※1期首平成25年4月27日平成25年10月29日
期首元本額362,690,057円355,447,552円
期中追加設定元本額-円8,481,111円
期中一部解約元本額7,242,505円35,746,820円
期末元本額の内訳
ファンド名
エマージング好配当株ファンド -予想分配金提示型-355,447,552円328,181,843円
計355,447,552円328,181,843円
2.期末日における受益権の総数355,447,552口328,181,843口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分自 平成25年10月29日
至 平成26年4月28日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分平成26年4月28日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
平成25年10月28日現在平成26年4月28日現在
種 類当期間の損益に
含まれた評価差額(円)		当期間の損益に
含まれた評価差額(円)
株式20,593,31623,926,005
合計20,593,31623,926,005
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成25年4月27日から平成25年10月28日まで、及び平成25年4月27日から平成26年4月28日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
平成25年10月28日 現在平成26年4月28日 現在
種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益
(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)
1年超1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建13,111,725-13,120,183△8,458----
アメリカ・ドル3,047,725-3,056,183△8,458----
香港・ドル10,064,000-10,064,0000----
買 建13,111,725-13,097,653△14,072----
アメリカ・ドル10,064,000-10,065,1961,196----
南アフリカ・
ランド		3,047,725-3,032,457△15,268----
合計26,223,450-26,217,836△22,530----

(注)1.時価の算定方法
(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
平成25年10月28日現在平成26年4月28日現在
1口当たり純資産額1.3416円1.3067円
(1万口当たり純資産額)(13,416円)(13,067円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨銘 柄株 式 数評価額備考
単 価金 額
アメリカ・ドル株アメリカ・ドルアメリカ・ドル
BANCO BRADESCO-SPONSORED13,00014.890193,570.000
PETROLEO BRASILEIRO-SPON4,80014.27068,496.000
VALE SA-SP ADR7,00013.51094,570.000
SURGUTNEFTEGAZ-PFD-CLS200,0000.670134,000.000
BASHNEFT-PFD-CLS3,00043.145129,435.000
GAZPROM OAO-CLS15,0003.48752,305.000
アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル
672,376.000
(68,663,037)
インド・ルピー株インド・ルピーインド・ルピー
HEXAWARE TECHNOLOGIES LTD49,000170.5008,354,500.000
インド・ルピー 小計インド・ルピー
8,354,500.000
(14,202,650)
インドネシア・ルピア株インドネシア・ルピアインドネシア・ルピア
BPD JAWA TIMUR TBK PT2,000,000483.000966,000,000.000
BEKASI FAJAR INDUSTRIAL150,000515.00077,250,000.000
インドネシア・ルピア 小計インドネシア・ルピア
1,043,250,000.000
(9,284,925)
スリランカ・ルピー株スリランカ・ルピースリランカ・ルピー
CHEVRON LUBRICANTS LANKA5,000269.9001,349,500.000
CEYLON TOBACCO CO PLC15,5001,065.50016,515,250.000
スリランカ・ルピー 小計スリランカ・ルピー
17,864,750.000
(13,934,505)
タイ・バーツ株タイ・バーツタイ・バーツ
DELTA ELECTRONICS THAI-F60,00058.0003,480,000.000
タイ・バーツ 小計タイ・バーツ
3,480,000.000
(10,996,800)
チェコ・コルナ株チェコ・コルナチェコ・コルナ
KOMERCNI BANKA AS4504,565.0002,054,250.000
TELEFONICA CZECH REPUBLIC2,000299.000598,000.000
チェコ・コルナ 小計チェコ・コルナ
2,652,250.000
(13,632,565)
トルコ・リラ株トルコ・リラトルコ・リラ
TURKCELL ILETISIM HIZMET8,00011.80094,400.000
TOFAS TURK OTOMOBIL FABRI7,00012.45087,150.000
トルコ・リラ 小計トルコ・リラ
181,550.000
(8,674,459)
ハンガリー・フォリント株ハンガリー・フォリントハンガリー・フォリント
MAGYAR TELEKOM TELECOMMUN5,000316.0001,580,000.000
ハンガリー・フォリント 小計ハンガリー・フォリント
1,580,000.000
(719,216)
フィリピン・ペソ株フィリピン・ペソフィリピン・ペソ
PHLIPIN LONG DISTANCE TEL4002,820.0001,128,000.000
MARCVENTURES HOLDINGS INC218,8004.220923,336.000
フィリピン・ペソ 小計フィリピン・ペソ
2,051,336.000
(4,697,559)
ブラジル・レアル株ブラジル・レアルブラジル・レアル
LIGHT SA12,50017.200215,000.000
CIELO SA4,00038.420153,680.000
BB SEGURIDADE PARTICIPACO2,00026.35052,700.000
ブラジル・レアル 小計ブラジル・レアル
421,380.000
(19,172,790)
ポーランド・ズロチ株ポーランド・ズロチポーランド・ズロチ
BANK HANDLOWY W WARSZAWIE3,000114.000342,000.000
POWSZECHNY ZAKLAD UBEZPIE1,127428.300482,694.100
ポーランド・ズロチ 小計ポーランド・ズロチ
824,694.100
(27,651,993)
マレーシア・リンギット株マレーシア・リンギットマレーシア・リンギット
PROTASCO BHD200,0001.920384,000.000
PRESTARIANG BHD150,0004.020603,000.000
マレーシア・リンギット 小計マレーシア・リンギット
987,000.000
(30,824,010)
モロッコ・ディルハム株モロッコ・ディルハムモロッコ・ディルハム
MAROC TELECOM2,000101.550203,100.000
モロッコ・ディルハム 小計モロッコ・ディルハム
203,100.000
(2,554,998)
韓国・ウォン株韓国・ウォン韓国・ウォン
KOREA ELECTRIC POWER CORP30038,900.00011,670,000.000
韓国・ウォン 小計韓国・ウォン
11,670,000.000
(1,149,495)
香港・ドル株香港・ドル香港・ドル
CHINA PETROLEUM&CHEMICAL90,0006.930623,700.000
SHENZHEN EXPRESSWAY CO-H10,0003.62036,200.000
HUANENG POWER INTL INC-H42,0007.740325,080.000
SITC INTERNATIONAL HLDS100,0003.630363,000.000
IND & COMM BK OF CHINA-H130,0004.630601,900.000
GUANGDONG INVESTMENT LTD50,0007.900395,000.000
ANTA SPORTS PRODUCTS LTD30,00011.580347,400.000
GUANGZHOU R&F PROPERTIES50,00010.660533,000.000
KINGSOFT CORPORATION LTD28,00027.800778,400.000
NAGACORP LTD140,0007.7601,086,400.000
BANK OF CHINA LTD -H400,0003.3701,348,000.000
香港・ドル 小計香港・ドル
6,438,080.000
(84,789,514)
台湾・ドル株台湾・ドル台湾・ドル
ELAN MICROELECTRONICS45,00056.1002,524,500.000
MEGA FINANCIAL HOLDING CO130,43023.1003,012,933.000
NOVATEK MICROELECTRONICS23,000139.0003,197,000.000
RADIANT OPTO-ELECTRONICS21,000124.0002,604,000.000
TONG HSING ELECTRONIC21,000157.5003,307,500.000
CTCI CORP65,00047.0503,058,250.000
台湾・ドル 小計台湾・ドル
17,704,183.000
(59,663,097)
南アフリカ・ランド株南アフリカ・ランド南アフリカ・ランド
NASPERS LTD-N SHS8501,070.000909,500.000
MMI HOLDINGS LTD38,75026.5301,028,037.500
CORONATION FUND MANAGERS15,000101.2001,518,000.000
南アフリカ・ランド 小計南アフリカ・ランド
3,455,537.500
(33,138,604)
合計403,750,217
[403,750,217]

(2) 株式以外の有価証券
該当事項はありません。

(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
通貨銘柄数組入株式
時価比率		合計金額に
対する比率
アメリカ・ドル株式6銘柄100%17.0%
インド・ルピー株式1銘柄100%3.5%
インドネシア・ルピア株式2銘柄100%2.3%
スリランカ・ルピー株式2銘柄100%3.5%
タイ・バーツ株式1銘柄100%2.7%
チェコ・コルナ株式2銘柄100%3.4%
トルコ・リラ株式2銘柄100%2.1%
ハンガリー・フォリント株式1銘柄100%0.2%
フィリピン・ペソ株式2銘柄100%1.2%
ブラジル・レアル株式3銘柄100%4.7%
ポーランド・ズロチ株式2銘柄100%6.8%
マレーシア・リンギット株式2銘柄100%7.6%
モロッコ・ディルハム株式1銘柄100%0.6%
韓国・ウォン株式1銘柄100%0.3%
香港・ドル株式11銘柄100%21.1%
台湾・ドル株式6銘柄100%14.8%
南アフリカ・ランド株式3銘柄100%8.2%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

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