有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年10月28日-平成27年4月27日)

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【提出】: 2015/07/17 9:27
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【項目】: 47項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	エマージング好配当株マザーファンド	2,543,716,601	3,984,986,427
親投資信託受益証券合計			3,984,986,427
合計			3,984,986,427

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「エマージング好配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「エマージング好配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年10月27日現在	平成27年4月27日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		13,008,578	248,812,104
コール・ローン		17,337,116	96,700,445
株式		391,532,847	3,656,602,084
投資証券		2,734,800	80,791,605
派生商品評価勘定		-	89,128
未収入金		-	164,108,535
未収配当金		1,622,934	19,875,984
流動資産合計		426,236,275	4,266,979,885
資産合計		426,236,275	4,266,979,885
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	154,927
未払金		-	280,270,332
未払解約金		12,000,000	-
その他未払費用		21,600	-
流動負債合計		12,021,600	280,425,259
負債合計		12,021,600	280,425,259
純資産の部
元本等
元本	※1	301,787,354	2,544,685,991
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		112,427,321	1,441,868,635
元本等合計		414,214,675	3,986,554,626
純資産合計		414,214,675	3,986,554,626
負債純資産合計		426,236,275	4,266,979,885

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年10月28日至平成27年4月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年10月27日現在	平成27年4月27日現在
1.	※1	期首	平成26年4月29日	平成26年10月28日
		期首元本額	328,181,843円	301,787,354円
		期中追加設定元本額	26,804,727円	2,258,893,915円
		期中一部解約元本額	53,199,216円	15,995,278円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		エマージング好配当株ファンド -予想分配金提示型-	301,787,354円	2,543,716,601円
		エマージング好配当株式オープン	-円	969,390円
	計		301,787,354円	2,544,685,991円

2.		期末日における受益権の総数	301,787,354口	2,544,685,991口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成26年10月28日至平成27年4月27日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年4月27日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成26年10月27日現在	平成27年4月27日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式		12,021,783	272,559,546
投資証券		△1,506	△591,256
合計		12,020,277	271,968,290
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年4月29日から平成26年10月27日まで、及び平成26年4月29日から平成27年4月27日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年10月27日現在				平成27年4月27日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	-	-	-	-	152,323,205	-	152,310,397	12,808

アメリカ・ドル	-	-	-	-	152,323,205	-	152,310,397	12,808

買建	-	-	-	-	212,323,205	-	212,244,598	△78,607

アメリカ・ドル	-	-	-	-	60,000,000	-	59,993,038	△6,962
フィリピン・ペソ	-	-	-	-	60,170,140	-	60,167,560	△2,580
韓国・ウォン	-	-	-	-	44,203,680	-	44,280,000	76,320
香港・ドル	-	-	-	-	9,207,448	-	9,204,000	△3,448
台湾・ドル	-	-	-	-	38,741,937	-	38,600,000	△141,937

合計	-	-	-	-	364,646,410	-	364,554,995	△65,799

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年10月27日現在	平成27年4月27日現在
1口当たり純資産額	1.3725円	1.5666円
(1万口当たり純資産額)	(13,725円)	(15,666円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル		株	アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
	ITAU UNIBANC-ADR	26,000	13.280	345,280.000
	GRUPO AEROPO-ADR	22,000	41.250	907,500.000
	MOBILE TELES-ADR	20,000	11.970	239,400.000
	VALE SA-SP P ADR	50,000	6.320	316,000.000
	INFOSYS LTD-ADR	10,000	31.810	318,100.000
	SAMSUNG ELEC-GDR	1,000	498.500	498,500.000
	LUKOIL OAO-ADR	10,000	51.550	515,500.000
	SURGUTNEFTEG-PRF	720,000	0.782	563,040.000
	BANCO SANTAN-ADR	55,000	21.660	1,191,300.000
アメリカ・ドル小計				アメリカ・ドル
				4,894,620.000
				(582,117,157)
インド・ルピー		株	インド・ルピー	インド・ルピー
	INDIABULLS HOUSI	99,000	554.300	54,875,700.000
インド・ルピー小計				インド・ルピー
				54,875,700.000
				(103,166,316)
インドネシア・ルピア		株	インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
	BPD JATIM TBK PT	13,300,000	490.000	6,517,000,000.000
	BPD JABAR BANTEN	1,743,200	910.000	1,586,312,000.000
インドネシア・ルピア小計				インドネシア・ルピア
				8,103,312,000.000
				(74,550,470)
スリランカ・ルピー		株	スリランカ・ルピー	スリランカ・ルピー
	CHEVRON LUBRICAN	5,000	404.400	2,022,000.000
	CEYLON TOBACCO	15,423	1,049.400	16,184,896.200
スリランカ・ルピー小計				スリランカ・ルピー
				18,206,896.200
				(16,204,138)
タイ・バーツ		株	タイ・バーツ	タイ・バーツ
	THAI OPTICAL-FOR	308,500	6.400	1,974,400.000
	AP THAILAND -FOR	3,733,300	7.800	29,119,740.000
	INTOUCH-NVDR	150,000	77.500	11,625,000.000
	MAJOR CINEPL-FOR	213,700	33.500	7,158,950.000
タイ・バーツ小計				タイ・バーツ
				49,878,090.000
				(182,055,029)
チェコ・コルナ		株	チェコ・コルナ	チェコ・コルナ
	CEZ AS	10,000	657.800	6,578,000.000
	KOMERCNI BANKA	4,600	5,437.000	25,010,200.000
チェコ・コルナ小計				チェコ・コルナ
				31,588,200.000
				(148,780,422)
チリ・ペソ		株	チリ・ペソ	チリ・ペソ
	AGUAS ANDINAS-A	1,100,000	371.840	409,024,000.000
チリ・ペソ小計				チリ・ペソ
				409,024,000.000
				(79,391,558)
トルコ・リラ		株	トルコ・リラ	トルコ・リラ
	TURKCELL	50,000	12.050	602,500.000
	TOFAS	80,000	16.650	1,332,000.000
トルコ・リラ小計				トルコ・リラ
				1,934,500.000
				(84,731,100)
ハンガリー・フォリント		株	ハンガリー・フォリント	ハンガリー・フォリント
	MAGYAR TELEKOM	200,000	410.000	82,000,000.000
ハンガリー・フォリント小計				ハンガリー・フォリント
				82,000,000.000
				(34,948,400)
フィリピン・ペソ		株	フィリピン・ペソ	フィリピン・ペソ
	GLOBE TELECOM	10,000	2,262.000	22,620,000.000
	ABOITIZ POWER	400,000	43.500	17,400,000.000
フィリピン・ペソ小計				フィリピン・ペソ
				40,020,000.000
				(107,653,800)
ブラジル・レアル		株	ブラジル・レアル	ブラジル・レアル
	EQUATORIAL E-ORD	24,000	32.100	770,400.000
	ALUPAR INV-UNIT	42,100	18.120	762,852.000
	BB SEGURIDADE PA	77,000	36.100	2,779,700.000
ブラジル・レアル小計				ブラジル・レアル
				4,312,952.000
				(173,725,707)
ポーランド・ズロチ		株	ポーランド・ズロチ	ポーランド・ズロチ
	PZU	5,500	475.000	2,612,500.000
ポーランド・ズロチ小計				ポーランド・ズロチ
				2,612,500.000
				(83,730,625)
メキシコ・ペソ		株	メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
	INFRAESTRUCTURA	150,000	90.490	13,573,500.000
メキシコ・ペソ小計				メキシコ・ペソ
				13,573,500.000
				(104,923,155)
モロッコ・ディルハム		株	モロッコ・ディルハム	モロッコ・ディルハム
	MAROC TELECOM	2,000	127.500	255,000.000
モロッコ・ディルハム小計				モロッコ・ディルハム
				255,000.000
				(3,067,650)
韓国・ウォン		株	韓国・ウォン	韓国・ウォン
	INDUSTRIAL BANK	25,000	15,350.000	383,750,000.000
	KOREA ELEC POWER	24,000	46,850.000	1,124,400,000.000
韓国・ウォン小計				韓国・ウォン
				1,508,150,000.000
				(166,952,205)
香港・ドル		株	香港・ドル	香港・ドル
	SHENZHEN EXPRE-H	900,000	7.760	6,984,000.000
	SKYWORTH DIGITAL	1,100,000	6.800	7,480,000.000
	CCB-H	1,400,000	7.610	10,654,000.000
	CHINA MOBILE	63,000	115.100	7,251,300.000
	BOER POWER HOLDI	400,000	14.820	5,928,000.000
	CHINA COM CONS-H	600,000	15.100	9,060,000.000
	ANTA SPORTS PROD	100,000	17.260	1,726,000.000
	TCL COMM TECH HL	400,000	8.680	3,472,000.000
	BANK OF CHINA-H	2,600,000	5.390	14,014,000.000
香港・ドル小計				香港・ドル
				66,569,300.000
				(1,021,838,755)
台湾・ドル		株	台湾・ドル	台湾・ドル
	ELAN MICROELECT	310,000	50.800	15,748,000.000
	MEGA FINANCIAL H	870,000	28.250	24,577,500.000
	WIN SEMICONDUCT	600,000	41.000	24,600,000.000
	PEGATRON CORP	240,000	93.900	22,536,000.000
台湾・ドル小計				台湾・ドル
				87,461,500.000
				(337,601,390)
南アフリカ・ランド		株	南アフリカ・ランド	南アフリカ・ランド
	FIRSTRAND LTD	210,000	57.590	12,093,900.000
	NASPERS LTD-N	3,500	1,942.590	6,799,065.000
	MMI HOLDINGS LTD	278,750	34.210	9,536,037.500
	CORONAT	70,000	104.730	7,331,100.000
南アフリカ・ランド小計				南アフリカ・ランド
				35,760,102.500
				(351,164,207)
合計				3,656,602,084
				[3,656,602,084]

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	メキシコ・ペソ			メキシコ・ペソ
		FIBRA TERRA	90,000	2,848,500.000
	メキシコ・ペソ小計			メキシコ・ペソ
				2,848,500.000
				(22,018,905)
	南アフリカ・ランド			南アフリカ・ランド
		REDEFINE PROPERT	500,000	5,985,000.000
	南アフリカ・ランド小計			南アフリカ・ランド
				5,985,000.000
				(58,772,700)
投資証券合計				80,791,605
				[80,791,605]
合計				80,791,605
				[80,791,605]
投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式時価比率	組入投資証券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	株式	9銘柄	100%	-%	15.6%
	インド・ルピー	株式	1銘柄	100%	-%	2.8%
	インドネシア・ルピア	株式	2銘柄	100%	-%	2.0%
	スリランカ・ルピー	株式	2銘柄	100%	-%	0.4%
	タイ・バーツ	株式	4銘柄	100%	-%	4.9%
	チェコ・コルナ	株式	2銘柄	100%	-%	4.0%
	チリ・ペソ	株式	1銘柄	100%	-%	2.1%
	トルコ・リラ	株式	2銘柄	100%	-%	2.3%
	ハンガリー・フォリント	株式	1銘柄	100%	-%	0.9%
	フィリピン・ペソ	株式	2銘柄	100%	-%	2.9%
	ブラジル・レアル	株式	3銘柄	100%	-%	4.6%
	ポーランド・ズロチ	株式	1銘柄	100%	-%	2.2%
	メキシコ・ペソ	株式	1銘柄	82.7%	17.3%	3.4%
		投資証券	1銘柄	82.7%	17.3%	3.4%
	モロッコ・ディルハム	株式	1銘柄	100%	-%	0.1%
	韓国・ウォン	株式	2銘柄	100%	-%	4.5%
	香港・ドル	株式	9銘柄	100%	-%	27.3%
	台湾・ドル	株式	4銘柄	100%	-%	9.0%
	南アフリカ・ランド	株式	4銘柄	85.7%	14.3%	11.0%
		投資証券	1銘柄	85.7%	14.3%	11.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年10月28日-平成27年4月27日)

開示資料

決算