有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年4月27日-平成28年10月26日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	エマージング好配当株マザーファンド	1,482,169,802	1,901,475,638
親投資信託受益証券 合計			1,901,475,638
合計			1,901,475,638

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「エマージング好配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「エマージング好配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年4月26日現在	平成28年10月26日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		45,251,336	85,075,845
金銭信託		620,866	-
コール・ローン		32,461,996	3,665,415
株式		2,660,284,509	1,741,466,809
投資証券		82,359,900	60,938,500
派生商品評価勘定		-	65,364
未収入金		4,532,113	86,806,688
未収配当金		11,424,403	14,299
流動資産合計		2,836,935,123	1,978,032,920
資産合計		2,836,935,123	1,978,032,920
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	37,398
未払金		-	58,023,513
未払解約金		19,700,000	15,544,000
その他未払費用		93	322,525
流動負債合計		19,700,093	73,927,436
負債合計		19,700,093	73,927,436
純資産の部
元本等
元本	※1	2,272,945,503	1,484,259,894
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		544,289,527	419,845,590
元本等合計		2,817,235,030	1,904,105,484
純資産合計		2,817,235,030	1,904,105,484
負債純資産合計		2,836,935,123	1,978,032,920

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年4月27日 至 平成28年10月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年4月26日現在	平成28年10月26日現在
1.	※1	期首	平成27年10月27日	平成28年4月27日
		期首元本額	2,947,032,369円	2,272,945,503円
		期中追加設定元本額	55,117,308円	566,019円
		期中一部解約元本額	729,204,174円	789,251,628円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		エマージング好配当株ファンド -予想分配金提示型-	2,271,303,860円	1,482,169,802円
		エマージング好配当株式オープン	1,641,643円	2,090,092円
	計		2,272,945,503円	1,484,259,894円
2.		期末日における受益権の総数	2,272,945,503口	1,484,259,894口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成28年4月27日 至 平成28年10月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年10月26日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成28年4月26日現在	平成28年10月26日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式		54,950,453	156,448,904
投資証券		1,160,949	△2,119,600
合計		56,111,402	154,329,304
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年4月28日から平成28年4月26日まで、及び平成28年4月27日から平成28年10月26日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年4月26日 現在				平成28年10月26日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	-	-	-	-	24,616,556	-	24,551,192	65,364
アメリカ・ドル	-	-	-	-	24,616,556	-	24,551,192	65,364
買 建	-	-	-	-	9,616,556	-	9,579,158	△37,398
タイ・バーツ	-	-	-	-	9,616,556	-	9,579,158	△37,398
合計	-	-	-	-	34,233,112	-	34,130,350	27,966

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年4月26日現在	平成28年10月26日現在
1口当たり純資産額	1.2395円	1.2829円
(1万口当たり純資産額)	(12,395円)	(12,829円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
アメリカ・ドル		株	アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
	ITAU UNIBANCO H-SPON PRF ADR	49,720	11.500	571,780.000
	GRUPO AEROPORTUARIO CEN-ADR	8,500	48.780	414,630.000
	MOMO INC-SPON ADR	3,400	26.510	90,134.000
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	20,000	31.550	631,000.000
	LUKOIL PJSC-SPON ADR	26,400	49.850	1,316,040.000
	MOSCOW EXCHANGE MICEX-RTS PJ	434,000	1.897	823,391.740
アメリカ・ドル 小計				アメリカ・ドル
				3,846,975.740
				(400,777,932)
インドネシア・ルピア		株	インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
	BPD JAWA BARAT DAN BANTEN TB	2,000,000	1,620.000	3,240,000,000.000
	TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER	1,110,500	4,200.000	4,664,100,000.000
インドネシア・ルピア 小計				インドネシア・ルピア
				7,904,100,000.000
				(63,232,800)
スリランカ・ルピー		株	スリランカ・ルピー	スリランカ・ルピー
	CEYLON TOBACCO CO PLC	14,643	846.800	12,399,692.400
スリランカ・ルピー 小計				スリランカ・ルピー
				12,399,692.400
				(8,803,781)
タイ・バーツ		株	タイ・バーツ	タイ・バーツ
	KCE ELECTRONICS PCL-FOREIGN	50,000	114.500	5,725,000.000
	M.C.S. STEEL PCL-FOREIGN	490,900	16.000	7,854,400.000
	MEGA LIFESCIENCES PCL-FOREIG	145,600	23.700	3,450,720.000
タイ・バーツ 小計				タイ・バーツ
				17,030,120.000
				(50,749,757)
トルコ・リラ		株	トルコ・リラ	トルコ・リラ
	TOFAS TURK OTOMOBIL FABRIKA	20,000	23.200	464,000.000
トルコ・リラ 小計				トルコ・リラ
				464,000.000
				(15,738,880)
ハンガリー・フォリント		株	ハンガリー・フォリント	ハンガリー・フォリント
	MAGYAR TELEKOM TELECOMMUNICA	80,000	467.000	37,360,000.000
ハンガリー・フォリント 小計				ハンガリー・フォリント
				37,360,000.000
				(13,699,912)
ブラジル・レアル		株	ブラジル・レアル	ブラジル・レアル
	LIGHT SA	33,100	17.260	571,306.000
	EDP - ENERGIAS DO BRASIL SA	55,600	15.680	871,808.000
	BM&FBOVESPA SA	100,000	18.400	1,840,000.000
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	18,300	31.640	579,012.000
ブラジル・レアル 小計				ブラジル・レアル
				3,862,126.000
				(129,265,358)
マレーシア・リンギット		株	マレーシア・リンギット	マレーシア・リンギット
	MY EG SERVICES BHD	317,400	2.430	771,282.000
マレーシア・リンギット 小計				マレーシア・リンギット
				771,282.000
				(19,382,317)
メキシコ・ペソ		株	メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
	RASSINI SAB DE CV	60,000	87.970	5,278,200.000
メキシコ・ペソ 小計				メキシコ・ペソ
				5,278,200.000
				(29,663,484)
香港・ドル		株	香港・ドル	香港・ドル
	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	674,000	5.890	3,969,860.000
	SHENZHEN EXPRESSWAY CO-H	354,000	7.950	2,814,300.000
	CNOOC LTD	700,000	10.700	7,490,000.000
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	1,394,000	5.820	8,113,080.000
	Q TECHNOLOGY GROUP CO LTD	334,000	4.150	1,386,100.000
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA-H	642,000	3.300	2,118,600.000
	IND & COMM BK OF CHINA-H	600,000	4.790	2,874,000.000
	BEIJING URBAN CONSTRUCTION-H	134,000	5.420	726,280.000
	CHINA COAL ENERGY CO-H	147,000	4.740	696,780.000
	WEICHAI POWER CO LTD-H	61,000	11.960	729,560.000
	YESTAR INTERNATIONAL HOLDING	335,000	4.310	1,443,850.000
	BANK OF CHINA LTD-H	2,068,000	3.570	7,382,760.000
	QINGDAO PORT INTERNATIONAL-H	474,000	4.850	2,298,900.000
香港・ドル 小計				香港・ドル
				42,044,070.000
				(564,651,860)
台湾・ドル		株	台湾・ドル	台湾・ドル
	PRIMAX ELECTRONICS LTD	60,000	51.200	3,072,000.000
	MAGIC TECHNOLOGY CO LTD	182,000	31.500	5,733,000.000
	GRAPE KING BIO LTD	22,000	275.500	6,061,000.000
	DELTA ELECTRONICS INC	55,000	168.000	9,240,000.000
	CHUNGHWA TELECOM CO LTD	96,000	111.500	10,704,000.000
	MEDIATEK INC	28,000	243.000	6,804,000.000
	FUBON FINANCIAL HOLDING CO	460,000	45.300	20,838,000.000
	WIN SEMICONDUCTORS CORP	41,693	93.500	3,898,295.500
	HON HAI PRECISION INDUSTRY	498,300	85.700	42,704,310.000
台湾・ドル 小計				台湾・ドル
				109,054,605.500
				(359,880,198)
南アフリカ・ランド		株	南アフリカ・ランド	南アフリカ・ランド
	FIRSTRAND LTD	87,700	46.880	4,111,376.000
	NASPERS LTD-N SHS	3,000	2,399.710	7,199,130.000
南アフリカ・ランド 小計				南アフリカ・ランド
				11,310,506.000
				(85,620,530)
合計				1,741,466,809
				[1,741,466,809]

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	南アフリカ・ランド			南アフリカ・ランド
		REDEFINE PROPERTIES LTD	700,000	8,050,000.000
	南アフリカ・ランド 小計			南アフリカ・ランド
				8,050,000.000
				(60,938,500)
投資証券 合計				60,938,500
				[60,938,500]
合計				60,938,500
				[60,938,500]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	株式	6銘柄	100%	-%	22.2%
	インドネシア・ルピア	株式	2銘柄	100%	-%	3.5%
	スリランカ・ルピー	株式	1銘柄	100%	-%	0.5%
	タイ・バーツ	株式	3銘柄	100%	-%	2.8%
	トルコ・リラ	株式	1銘柄	100%	-%	0.9%
	ハンガリー・フォリント	株式	1銘柄	100%	-%	0.8%
	ブラジル・レアル	株式	4銘柄	100%	-%	7.2%
	マレーシア・リンギット	株式	1銘柄	100%	-%	1.1%
	メキシコ・ペソ	株式	1銘柄	100%	-%	1.6%
	香港・ドル	株式	13銘柄	100%	-%	31.3%
	台湾・ドル	株式	9銘柄	100%	-%	20.0%
	南アフリカ・ランド	株式	2銘柄	58.4%	41.6%	8.1%
		投資証券	1銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。