有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年10月29日-令和2年4月27日)

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【提出】: 2020/07/20 9:05
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【項目】: 47項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	エマージング好配当株マザーファンド	159,472,753	229,258,029
親投資信託受益証券合計			229,258,029
合計			229,258,029

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「エマージング好配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「エマージング好配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2019年10月28日現在	2020年4月27日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,100,174	2,673,463
コール・ローン		728,833	1,063,475
株式		341,651,239	262,433,890
派生商品評価勘定		1,681	831
未収入金		5,448,281	-
未収配当金		902,391	199,216
流動資産合計		351,832,599	266,370,875
資産合計		351,832,599	266,370,875
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		6,553	-
未払金		5,811,007	984,911
未払解約金		1,403,300	800,000
流動負債合計		7,220,860	1,784,911
負債合計		7,220,860	1,784,911
純資産の部
元本等
元本	※1	216,078,622	184,041,923
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		128,533,117	80,544,041
元本等合計		344,611,739	264,585,964
純資産合計		344,611,739	264,585,964
負債純資産合計		351,832,599	266,370,875

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2019年10月29日至 2020年4月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2019年10月28日現在	2020年4月27日現在
1.	※1	期首	2019年4月27日	2019年10月29日
		期首元本額	228,412,518円	216,078,622円
		期中追加設定元本額	12,740,365円	15,114,353円
		期中一部解約元本額	25,074,261円	47,151,052円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		エマージング好配当株ファンド -予想分配金提示型-	195,555,443円	159,472,753円
		エマージング好配当株式オープン	20,523,179円	24,569,170円
	計		216,078,622円	184,041,923円

2.		期末日における受益権の総数	216,078,622口	184,041,923口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2019年10月29日至 2020年4月27日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		2020年4月27日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2019年10月28日現在	2020年4月27日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式		20,290,792	3,538,185
合計		20,290,792	3,538,185
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年4月27日から2019年10月28日まで、及び2019年4月27日から2020年4月27日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2019年10月28日現在				2020年4月27日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	2,338,659	-	2,337,090	1,569	398,478	-	398,296	182

アメリカ・ドル	1,087,788	-	1,087,900	△112	-	-	-	-
ハンガリー・フォリント	-	-	-	-	74,433	-	74,410	23
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	68,261	-	68,102	159
韓国・ウォン	-	-	-	-	255,784	-	255,784	0
南アフリカ・ランド	1,250,871	-	1,249,190	1,681	-	-	-	-

買建	1,250,871	-	1,244,430	△6,441	398,478	-	399,127	649

アメリカ・ドル	1,250,871	-	1,244,430	△6,441	-	-	-	-
香港・ドル	-	-	-	-	398,478	-	399,127	649

合計	3,589,530	-	3,581,520	△4,872	796,956	-	797,423	831

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年10月28日現在	2020年4月27日現在
1口当たり純資産額	1.5948円	1.4376円
(1万口当たり純資産額)	(15,948円)	(14,376円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル		株	アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
	NEW ORIENTAL EDUCATIO-SP ADR	110	110.150	12,116.500
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	190	204.360	38,828.400
	HDFC BANK LTD-ADR	350	39.950	13,982.500
	TAL EDUCATION GROUP- ADR	220	47.390	10,425.800
	ZTO EXPRESS CAYMAN INC-ADR	440	28.890	12,711.600
	BILIBILI INC-SPONSORED ADR	1,425	27.740	39,529.500
	JD.COM INC-ADR	915	45.050	41,220.750
	WNS HOLDINGS LTD-ADR	150	43.590	6,538.500
	TENCENT HOLDINGS LTD-UNS ADR	700	52.850	36,995.000
	NASPERS LTD-N SHS SPON ADR	550	30.620	16,841.000
	SBERBANK PJSC -SPONSORED ADR	570	10.120	5,768.400
	LUKOIL PJSC-SPON ADR	100	64.090	6,409.000
	MMC NORILSK NICKEL PJSC-ADR	220	27.140	5,970.800
	NETEASE INC-ADR	105	348.950	36,639.750
	TELEKOMUNIK INDONESIA-SP ADR	200	19.690	3,938.000
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	1,070	52.730	56,421.100
	ICICI BANK LTD-SPON ADR	800	8.720	6,976.000
	SAMSUNG ELECTR-GDR REG S	175	1,005.000	175,875.000
	MMC NORILSK NICKEL PJSC-ADR	2,410	26.870	64,756.700
	X 5 RETAIL GROUP NV-REGS GDR	660	28.780	18,994.800
	SBERBANK PJSC -SPONSORED ADR	500	10.100	5,050.000
	LUKOIL PJSC-SPON ADR	1,270	63.300	80,391.000
	GAZPROM PJSC-SPON ADR	11,920	4.909	58,515.280
	INTER RAO UES PJSC	189,000	0.065	12,429.200
アメリカ・ドル小計				アメリカ・ドル
				767,324.580
				(82,564,125)
インド・ルピー		株	インド・ルピー	インド・ルピー
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	400	1,580.300	632,120.000
インド・ルピー小計				インド・ルピー
				632,120.000
				(897,610)
インドネシア・ルピア		株	インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
	TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER	90,000	3,090.000	278,100,000.000
	BANK CENTRAL ASIA TBK PT	3,700	24,600.000	91,020,000.000
インドネシア・ルピア小計				インドネシア・ルピア
				369,120,000.000
				(2,583,840)
オフショア・人民元		株	オフショア・人民元	オフショア・人民元
	SHENNAN CIRCUITS CO LTD-A	700	225.750	158,025.000
	LONGI GREEN ENERGY TECHNOL-A	4,400	27.710	121,924.000
	SHENGYI TECHNOLOGY CO LTD -A	3,800	29.870	113,506.000
オフショア・人民元小計				オフショア・人民元
				393,455.000
				(5,972,647)
タイ・バーツ		株	タイ・バーツ	タイ・バーツ
	SRI TRANG AGRO-INDUSTRY-FOR	18,000	12.900	232,200.000
	TQM CORP PCL-FOREIGN	2,900	77.750	225,475.000
	PTT PCL/FOREIGN	5,800	34.000	197,200.000
	AIRPORTS OF THAILAND PCL-FOR	4,600	58.750	270,250.000
タイ・バーツ小計				タイ・バーツ
				925,125.000
				(3,062,164)
ブラジル・レアル		株	ブラジル・レアル	ブラジル・レアル
	RUMO SA	1,400	20.550	28,770.000
	ATACADAO SA	1,700	19.990	33,983.000
ブラジル・レアル小計				ブラジル・レアル
				62,753.000
				(1,207,995)
ポーランド・ズロチ		株	ポーランド・ズロチ	ポーランド・ズロチ
	CD PROJEKT SA	510	363.400	185,334.000
ポーランド・ズロチ小計				ポーランド・ズロチ
				185,334.000
				(4,753,817)
マレーシア・リンギット		株	マレーシア・リンギット	マレーシア・リンギット
	KOSSAN RUBBER INDUSTRIES	6,000	5.600	33,600.000
マレーシア・リンギット小計				マレーシア・リンギット
				33,600.000
				(829,248)
韓国・ウォン		株	韓国・ウォン	韓国・ウォン
	SK HYNIX INC	260	81,400.000	21,164,000.000
	SAMSUNG SDI CO LTD	45	277,000.000	12,465,000.000
	NCSOFT CORP	40	653,000.000	26,120,000.000
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	250	49,350.000	12,337,500.000
韓国・ウォン小計				韓国・ウォン
				72,086,500.000
				(6,293,151)
香港・ドル		株	香港・ドル	香港・ドル
	ALIBABA HEALTH INFORMATION T	8,000	18.340	146,720.000
	TENCENT HOLDINGS LTD	800	406.400	325,120.000
	SHIMAO PROPERTY HOLDINGS LTD	5,500	29.950	164,725.000
	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H	6,000	58.200	349,200.000
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	182,000	6.010	1,093,820.000
	CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LT	8,000	15.560	124,480.000
	CHINA RESOURCES LAND LTD	10,000	30.850	308,500.000
	SINO BIOPHARMACEUTICAL	23,000	11.220	258,060.000
	IND & COMM BK OF CHINA-H	113,000	5.060	571,780.000
	CHINA YUHUA EDUCATION CORP L	28,000	6.920	193,760.000
	LOGAN PROPERTY HOLDINGS CO L	18,000	11.820	212,760.000
	NETDRAGON WEBSOFT HOLDINGS L	2,500	21.100	52,750.000
	TIMES CHINA HOLDINGS LTD	8,000	12.240	97,920.000
	XIAOMI CORP-CLASS B	11,000	10.000	110,000.000
	MEITUAN DIANPING-CLASS B	2,200	99.200	218,240.000
	WUXI APPTEC CO LTD-H	1,800	106.600	191,880.000
	HOPE EDUCATION GROUP CO LTD	108,000	1.940	209,520.000
	INNOVENT BIOLOGICS INC	3,000	37.050	111,150.000
	CENTRAL CHINA REAL ESTATE	37,000	3.930	145,410.000
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	1,600	198.000	316,800.000
	TIMES NEIGHBORHOOD HOLDINGS	1,923	5.870	11,288.010
	GUANGDONG INVESTMENT LTD	8,000	15.700	125,600.000
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST	8,000	26.100	208,800.000
	KWG GROUP HOLDINGS LTD	20,500	10.960	224,680.000
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	4,500	77.300	347,850.000
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	800	87.050	69,640.000
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	5,000	27.450	137,250.000
	COMBA TELECOM SYSTEMS HOLDIN	88,000	3.170	278,960.000
	SUNNY OPTICAL TECH	600	106.500	63,900.000
	ENN ENERGY HOLDINGS LTD	1,000	83.300	83,300.000
	CHINA MERCHANTS BANK-H	9,000	34.450	310,050.000
	SUN ART RETAIL GROUP LTD	5,500	12.640	69,520.000
	SHANDONG WEIGAO GP MEDICAL-H	16,000	12.060	192,960.000
	LONGFOR GROUP HOLDINGS LTD	8,500	37.950	322,575.000
	XINYI SOLAR HOLDINGS LTD	10,000	4.530	45,300.000
香港・ドル小計				香港・ドル
				7,694,268.010
				(106,796,440)
台湾・ドル		株	台湾・ドル	台湾・ドル
	SUNNY FRIEND ENVIRONMENTAL T	1,000	255.000	255,000.000
	MICRO-STAR INTERNATIONAL CO	7,000	92.000	644,000.000
	ELITE MATERIAL CO LTD	6,000	120.500	723,000.000
	TAIWAN CEMENT	18,667	42.000	784,014.000
	FORMOSA PLASTICS CORP	8,000	80.000	640,000.000
	NAN YA PLASTICS CORP	11,000	57.000	627,000.000
	ACCTON TECHNOLOGY CORP	2,000	195.000	390,000.000
	REALTEK SEMICONDUCTOR CORP	2,000	231.500	463,000.000
	MEDIATEK INC	1,000	348.500	348,500.000
	FUBON FINANCIAL HOLDING CO	7,000	39.200	274,400.000
	CATHAY FINANCIAL HOLDING CO	6,000	37.050	222,300.000
	YUANTA FINANCIAL HOLDING CO	45,000	16.100	724,500.000
	CTBC FINANCIAL HOLDING CO LT	28,000	18.600	520,800.000
	FIRST FINANCIAL HOLDING CO	34,340	20.600	707,404.000
	SINBON ELECTRONICS CO LTD	2,000	132.000	264,000.000
	UNIMICRON TECHNOLOGY CORP	16,000	37.450	599,200.000
	WIN SEMICONDUCTORS CORP	3,000	251.000	753,000.000
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	4,000	98.700	394,800.000
	VOLTRONIC POWER TECHNOLOGY	1,050	670.000	703,500.000
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	7,000	294.000	2,058,000.000
台湾・ドル小計				台湾・ドル
				12,096,418.000
				(43,305,176)
南アフリカ・ランド		株	南アフリカ・ランド	南アフリカ・ランド
	FIRSTRAND LTD	1,400	39.430	55,202.000
	NASPERS LTD-N SHS	235	2,904.000	682,440.000
南アフリカ・ランド小計				南アフリカ・ランド
				737,642.000
				(4,167,677)
合計				262,433,890
				[262,433,890]

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	株式	24銘柄	100%	31.5%
	インド・ルピー	株式	1銘柄	100%	0.3%
	インドネシア・ルピア	株式	2銘柄	100%	1.0%
	オフショア・人民元	株式	3銘柄	100%	2.3%
	タイ・バーツ	株式	4銘柄	100%	1.2%
	ブラジル・レアル	株式	2銘柄	100%	0.5%
	ポーランド・ズロチ	株式	1銘柄	100%	1.8%
	マレーシア・リンギット	株式	1銘柄	100%	0.3%
	韓国・ウォン	株式	4銘柄	100%	2.4%
	香港・ドル	株式	35銘柄	100%	40.6%
	台湾・ドル	株式	20銘柄	100%	16.5%
	南アフリカ・ランド	株式	2銘柄	100%	1.6%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年10月29日-令和2年4月27日)

開示資料

決算