有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年12月6日-平成26年6月5日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成26年6月5日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund JPY D	47,149	593,515,766
投資信託受益証券 合計		47,149	593,515,766
親投資信託受益証券	損保ジャパン日本債券マザーファンド	4,877,882	6,292,467
親投資信託受益証券 合計		4,877,882	6,292,467
合計		4,925,031	599,808,233

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券および「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて「損保ジャパン日本債券マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況および「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」を含むルクセンブルグ籍会社型投資信託「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成25年12月5日現在	平成26年6月5日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	44,387,911	155,621,325
国債証券	6,924,640,760	6,578,351,140
地方債証券	248,772,420	40,444,920
特殊債券	1,212,228,499	1,074,788,518
社債券	2,739,225,900	4,229,516,600
未収入金	-	307,656,000
未収利息	23,936,771	24,041,793
前払費用	7,197,681	6,845,091
流動資産合計	11,200,389,942	12,417,265,387
資産合計	11,200,389,942	12,417,265,387
負債の部
流動負債
未払金	-	300,000,000
流動負債合計	-	300,000,000
負債合計	-	300,000,000
純資産の部
元本等
元本	8,744,753,705	9,393,448,518
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,455,636,237	2,723,816,869
純資産合計	11,200,389,942	12,117,265,387
負債純資産合計	11,200,389,942	12,417,265,387

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成25年12月5日現在	平成26年6月5日現在
1.受益権の総数	8,744,753,705口	9,393,448,518口
2.1口当たり純資産額	1.2808円	1.2900円
(1万口当たり純資産額)	(12,808円)	(12,900円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成25年 6月6日 至 平成25年12月5日	自 平成25年12月6日 至 平成26年 6月5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。	同左

項目	自 平成25年 6月6日 至 平成25年12月5日	自 平成25年12月6日 至 平成26年 6月5日
	(2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左

項目	自 平成25年 6月6日 至 平成25年12月5日	自 平成25年12月6日 至 平成26年 6月5日
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成25年12月5日現在	平成26年6月5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

平成25年12月5日現在	平成26年6月5日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成25年 6月6日 至 平成25年12月5日	自 平成25年12月6日 至 平成26年 6月5日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,196,426,807円	8,744,753,705円
同期中追加設定元本額	1,178,211,496円	973,696,609円
同期中一部解約元本額	629,884,598円	325,001,796円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	929,482,562円	955,368,192円
ハッピーエイジング20	107,563,445円	106,841,102円
ハッピーエイジング30	512,395,680円	512,229,035円
ハッピーエイジング40	2,642,127,729円	2,657,548,263円
ハッピーエイジング50	2,099,716,555円	2,109,546,093円
ハッピーエイジング60	1,840,822,203円	1,915,109,413円
損保ジャパン中国本土株ファンド(限定追加型)2010-05	1,146,483円	-円
パン・アフリカ株式ファンド	17,565,102円	13,375,023円
アジア転換社債ファンド(毎月分配型)	8,915,830円	7,458,367円
人民元建て債券ファンド	5,554,875円	4,877,882円
オフショア人民元債フォーカス(ダイワSMA専用)	3,238,854円	311,338円
アジア転換社債ファンド(円ヘッジ/限定追加/繰上償還条件付)2012-03	2,963,487円	-円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	15,857,078円	13,517,332円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	97,882,480円	77,629,187円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	457,473,924円	989,260,016円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	7,818円	69,964円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	7,818円	77,732円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	171,976円	1,182,273円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアム	1,859,806円	15,174,257円

項目	自 平成25年 6月6日 至 平成25年12月5日	自 平成25年12月6日 至 平成26年 6月5日
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジあり	-円	1,978,217円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなし	-円	1,661,210円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクト	-円	10,233,622円
計	8,744,753,705円	9,393,448,518円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	自 平成25年 6月6日 至 平成25年12月5日	自 平成25年12月6日 至 平成26年 6月5日
	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	78,153,870	69,403,930
地方債証券	△1,090,280	△437,880
特殊債券	10,105,136	5,104,452
社債券	9,159,500	5,392,500
合計	96,328,226	79,463,002

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表

(2)株式以外の有価証券

平成26年6月5日現在

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	319 2年国債	830,000,000	830,058,100
	326 2年国債	150,000,000	150,024,750
	327 2年国債	160,000,000	160,026,080
	331 2年国債	170,000,000	170,030,600
	97 5年国債	80,000,000	80,511,760
	117 5年国債	910,000,000	911,084,720
	1 40年国債	20,000,000	22,957,280
	3 40年国債	20,000,000	22,007,760
	4 40年国債	10,000,000	10,982,680
	5 40年国債	10,000,000	10,496,190
	6 40年国債	70,000,000	71,726,760
	7 40年国債	10,000,000	9,774,420
	284 10年国債	400,000,000	416,336,000
	287 10年国債	10,000,000	10,545,730
	288 10年国債	80,000,000	84,173,760
	289 10年国債	690,000,000	723,843,810
	309 10年国債	150,000,000	157,681,500
	137 20年国債	90,000,000	95,540,130
	139 20年国債	20,000,000	20,907,360
	140 20年国債	50,000,000	52,877,550
	143 20年国債	10,000,000	10,359,160
	144 20年国債	510,000,000	519,906,750
	145 20年国債	650,000,000	681,363,800
	146 20年国債	150,000,000	156,835,500
	147 20年国債	50,000,000	51,298,250
	148 20年国債	1,140,000,000	1,147,000,740
国債証券 合計		6,440,000,000	6,578,351,140
地方債証券	16-2 広島県公債	40,000,000	40,444,920
地方債証券 合計		40,000,000	40,444,920
特殊債券	42 政保道路機構	50,000,000	52,813,650
	4 住宅金融RMBS	54,594,000	57,214,512
	6 住宅金融RMBS	77,156,000	81,314,708
	17 住宅金融RMBS	25,034,000	26,223,115
	49 住宅機構RMBS	83,864,000	88,627,475
	50 住宅機構RMBS	83,804,000	88,103,145
	52 住宅機構RMBS	87,112,000	90,701,014
	60 住宅機構RMBS	90,319,000	93,037,601
	73 住宅機構RMBS	191,784,000	196,847,096
	81 住宅機構RMBS	197,736,000	199,456,302
	い724 利付農林債	100,000,000	100,449,900
特殊債券 合計		1,041,403,000	1,074,788,518
社債券	7 フランス相互信用BK	100,000,000	100,120,700
	12フランス相互信用BK	200,000,000	199,695,600
	2 デイー・エヌ・ビーBK	100,000,000	100,350,600
	7 ノルデア・バンク	100,000,000	100,007,800
	4 BPCE S.A.	100,000,000	100,031,500
	1 クレデイ・アグリコル	100,000,000	100,145,600
	8 JPモルガンチエース	100,000,000	101,309,400
	9 モルガン・スタンレー	100,000,000	99,980,600
	25 シテイグループ・インク	100,000,000	100,585,800
	16 ルノー	300,000,000	300,080,400
	9 ナシヨナルオーストラリアBK	100,000,000	100,299,000

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
	7 オーストラリアコモンウエルス	100,000,000	100,076,300
	20 ラボバンク・ネダー	200,000,000	200,900,200
	22 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,290,100
	47 中日本高速道	100,000,000	100,033,700
	33 大成建設	100,000,000	101,380,600
	4 大和ハウス	100,000,000	99,766,900
	29 双日	100,000,000	100,158,100
	12 武田薬品	100,000,000	100,617,300
	2 荒川化学工業	100,000,000	100,069,900
	17 ダイキン工業	100,000,000	100,710,300
	43 日本電気	100,000,000	100,599,500
	26 ソニー	100,000,000	105,754,800
	57 日産自動車	100,000,000	99,967,400
	46 伊藤忠商事	100,000,000	105,028,300
	24 丸井グループ	100,000,000	100,963,600
	5 住友信託 劣後	100,000,000	103,766,500
	7 東京センチユリーリース	100,000,000	99,862,100
	59 トヨタフアイナンス	100,000,000	99,891,100
	167 オリックス	100,000,000	100,636,800
	28 相鉄HD	100,000,000	101,930,600
	29 ANAホールデイングス	100,000,000	101,112,800
	428 東京電力	200,000,000	203,900,800
	493 関西電力	100,000,000	99,729,400
	473 東北電力	100,000,000	99,953,000
	427 九州電力	100,000,000	99,631,400
	317 北海道電力	100,000,000	100,178,100
社債券 合計		4,200,000,000	4,229,516,600
合計		11,721,403,000	11,923,101,178

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fundの状況
(1)純資産計算書

	(円)
	2013年12月31日現在
資産
有価証券ポートフォリオ(時価)	751,781,925
銀行預金	165,804,385
未収利息	10,098,185
創立費	1,366,813
資産合計	929,051,308
負債
未払費用	2,312,914
負債合計	2,312,914
純資産合計	926,738,394

(発行済み口数の状況)
2013年1月1日から2013年12月31日まで

				(口)
	発行済み口数	追加設定口数	解約口数	発行済み口数
	2013年1月1日現在			2013年12月31日現在
JPY Cシェア クラス	74,481.10	12,587.83	71,966.59	15,102.34
JPY Dシェア クラス	98,510.72	17,722.07	66,893.78	49,339.01

(1口当たりの純資産額)

		2013年12月31日現在
純資産合計(円)		926,738,394
JPY Cシェア クラス
	発行済み口数(口)	15,102.34
	1口当たりの純資産額(円)	15,937.0000
JPY Dシェア クラス
	発行済み口数(口)	49,339.01
	1口当たりの純資産額(円)	13,904.0000
	1口当たりの分配金(円)	920.0000

■組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオ・その他純資産の明細表
(2013年12月31日現在)

数量	銘柄名	通貨	簿価(円)	時価(円)	純資産構成比 (%)
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で 取引される譲渡可能有価証券			334,911,038	439,592,272	47.43
	債券		334,911,038	439,592,272	47.43
3,400,000	BCO BTG PACTUAL 4.10 13-16 26/03S	CNH	52,530,355	58,188,826	6.28
700,000	BEIJI ENT WATER 3.75 11-14 30/06S	CNH	8,709,078	12,157,959	1.31
3,000,000	CENTRAL PLAZA DEVT 7.60 12-15 29/11S	CNH	40,007,456	54,477,636	5.88
1,900,000	EVERGRANDE REAL EST 7.50 11-14 19/01S	CNH	20,790,336	32,962,156	3.56
1,000,000	FONTERRA COOPERATIVE 1.10 11-14 27/06S	CNH	12,190,698	17,193,968	1.86
5,000,000	FUTURE LAND DEV 9.75 13-16 23/04S	CNH	78,999,353	86,789,727	9.36
4,000,000	GEMDALE INTL HLDG 9.15 12-15 26/07S	CNH	49,675,998	73,840,567	7.97
1,000,000	SINGAMAS CONTAINER 4.75 11-14 14/04S	CNH	11,419,030	17,268,550	1.86
5,000,000	SUMITOMO MITSUI 3.00 11-14 12/09S	CNH	60,588,734	86,712,883	9.35
その他譲渡可能有価証券			233,894,014	312,189,653	33.69
	債券		233,894,014	312,189,653	33.69
4,820,000	BECL INVESTMENT HLDG 4.75 11-14 21/02S	CNH	59,636,118	83,717,809	9.03
10,000,000	SHANDONG INTL HK 5.80 12-15 07/12S	CNH	132,703,074	176,562,765	19.06
3,000,000	TPV TECHNOLOGY LTD 4.25 11-14 21/03S	CNH	41,554,822	51,909,079	5.60
有価証券ポートフォリオ合計			568,805,052	751,781,925	81.12
銀行預金				165,804,385	17.89
その他純資産/(負債)				9,152,084	0.99
合計				926,738,394	100.00

(注1)UBPインベストメンツ株式会社からのデータ提供を受けて作成しております。
(注2)作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。