有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年12月8日-平成28年6月6日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成28年6月6日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund JPY D	31,279	359,561,415
投資信託受益証券 合計		31,279	359,561,415
親投資信託受益証券	損保ジャパン日本債券マザーファンド	2,716,657	3,873,952
親投資信託受益証券 合計		2,716,657	3,873,952
合計		2,747,936	363,435,367

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて「損保ジャパン日本債券マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」を含むルクセンブルグ籍会社型投資信託「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成27年12月7日現在	平成28年6月6日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	96,924,186	242,167,718
国債証券	8,548,922,910	9,192,664,160
特殊債券	1,801,235,923	1,508,316,973
社債券	3,728,851,800	2,863,131,200
未収入金	300,663,000	101,429,000
未収利息	27,878,156	23,015,175
前払費用	2,507,473	2,155,735
流動資産合計	14,506,983,448	13,932,879,961
資産合計	14,506,983,448	13,932,879,961
負債の部
流動負債
未払金	299,151,000	100,000,000
その他未払費用	-	16,437
流動負債合計	299,151,000	100,016,437
負債合計	299,151,000	100,016,437
純資産の部
元本等
元本	10,578,721,578	9,700,792,583
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,629,110,870	4,132,070,941
純資産合計	14,207,832,448	13,832,863,524
負債純資産合計	14,506,983,448	13,932,879,961

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年12月7日現在	平成28年6月6日現在
1.受益権の総数	10,578,721,578口	9,700,792,583口
2.1口当たり純資産額	1.3431円	1.4260円
(1万口当たり純資産額)	(13,431円)	(14,260円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日	自 平成27年12月8日 至 平成28年6月6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。	同左
	市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。
	信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。
	流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。
	また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年12月7日現在	平成28年6月6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

平成27年12月7日現在	平成28年6月6日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日	自 平成27年12月8日 至 平成28年6月6日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,825,080,678円	10,578,721,578円
同期中追加設定元本額	660,906,242円	1,077,042,684円
同期中一部解約元本額	1,907,265,342円	1,954,971,679円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	1,021,508,206円	1,053,660,338円
ハッピーエイジング20	129,860,235円	106,456,004円
ハッピーエイジング30	615,904,523円	527,496,721円
ハッピーエイジング40	3,063,667,017円	2,806,675,517円
ハッピーエイジング50	2,384,934,244円	2,266,838,400円
ハッピーエイジング60	2,071,838,448円	2,112,050,294円
パン・アフリカ株式ファンド	1,491,284円	14,716,695円
人民元建て債券ファンド	4,275,043円	2,716,657円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	10,578,816円	7,076,857円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	89,260,211円	56,310,579円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	1,126,387,623円	708,737,182円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	33,589円	33,589円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	188,351円	27,358円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	1,855,368円	1,134,705円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	45,188,599円	28,295,118円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジありコース	810,501円	498,522円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなしコース	677,119円	431,169円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクトコース	4,748,606円	2,499,271円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	2,164,584円	1,700,724円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 米ドルプレミアムコース	3,103,576円	1,763,070円
インド株式集中投資ファンド	245,635円	1,673,813円
計	10,578,721,578円	9,700,792,583円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成27年12月7日現在	平成28年6月6日現在
	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	89,281,280	503,744,710
特殊債券	6,581,991	38,898,288
社債券	17,305,300	52,983,000
合計	113,168,571	595,625,998

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

平成28年6月6日現在

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	352 2年国債	510,000,000	511,767,660
	353 2年国債	350,000,000	351,283,450
	354 2年国債	420,000,000	421,670,340
	357 2年国債	340,000,000	341,671,780
	363 2年国債	870,000,000	875,616,720
	116 5年国債	90,000,000	91,044,450
	117 5年国債	150,000,000	151,919,400
	119 5年国債	10,000,000	10,109,320
	121 5年国債	100,000,000	101,178,300
	123 5年国債	150,000,000	151,971,900
	125 5年国債	200,000,000	202,939,000
	329 10年国債	130,000,000	139,779,380
	340 10年国債	230,000,000	242,375,150
	341 10年国債	760,000,000	793,098,760
	342 10年国債	520,000,000	532,382,760
	43 30年国債	320,000,000	433,445,120
	47 30年国債	100,000,000	132,972,500
	50 30年国債	190,000,000	213,377,790
	100 20年国債	310,000,000	393,629,940
	130 20年国債	170,000,000	215,470,750
	148 20年国債	200,000,000	247,633,000
	149 20年国債	290,000,000	359,390,620
	150 20年国債	310,000,000	378,982,750
	151 20年国債	500,000,000	592,562,000
	152 20年国債	510,000,000	604,529,520
	153 20年国債	60,000,000	72,236,880
	156 20年国債	610,000,000	629,624,920
国債証券 合計		8,400,000,000	9,192,664,160
特殊債券	4 住宅金融RMBS	41,346,000	42,797,244
	6 住宅金融RMBS	60,304,000	63,071,952
	17 住宅金融RMBS	18,361,000	19,324,952
	31 住宅金融RMBS	26,809,000	28,792,866
	42 住宅金融RMBS	52,264,000	57,129,778
	49 住宅機構RMBS	64,274,000	69,647,306
	50 住宅機構RMBS	64,107,000	69,158,631
	52 住宅機構RMBS	71,981,000	77,300,395
	60 住宅機構RMBS	77,502,000	82,694,634
	65 住宅機構RMBS	81,655,000	86,317,500
	66 住宅機構RMBS	81,224,000	85,723,809
	73 住宅機構RMBS	84,401,000	90,038,986
	78 住宅機構RMBS	166,572,000	175,383,658
	79 住宅機構RMBS	167,868,000	176,697,856
	86 住宅機構RMBS	181,192,000	190,378,434
	92 住宅機構RMBS	187,412,000	193,858,972
特殊債券 合計		1,427,272,000	1,508,316,973
社債券	7 BPCE S.A.	100,000,000	101,142,700
	1 BPCE S.A.劣後	100,000,000	103,744,100
	1 クレデイ・A 劣後	100,000,000	104,777,800
	5 クレデイ・A 劣後FR	100,000,000	100,160,000
	22 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,160,400
	4 ソシエテG 劣後	100,000,000	100,399,300
	31 双日	100,000,000	101,940,500
	2 ユニゾHD	100,000,000	100,218,500
	2 荒川化学工業	100,000,000	100,150,500
	25 太平洋セメント	100,000,000	101,738,200
	36 富士通	100,000,000	101,877,800
	13 パナソニツク	100,000,000	101,748,300
	1 明治安田2014基	200,000,000	202,706,200
	1 日生2015基金	100,000,000	101,083,200
	1 三井住友FG劣後	100,000,000	103,701,500
	1 みずほFG劣後	200,000,000	208,329,200
	69 アコム	100,000,000	104,403,600
	71 アコム	100,000,000	101,097,600
	167 オリックス	100,000,000	100,764,400
	559 東京電力	100,000,000	102,843,400
	568 東京電力	100,000,000	102,248,800
	495 関西電力	100,000,000	102,836,700
	496 関西電力	100,000,000	105,021,100
	431 九州電力	100,000,000	104,168,400
	1A日本生命劣後FR	100,000,000	105,420,000
	2A日本生命劣後FR	100,000,000	100,449,000
社債券 合計		2,800,000,000	2,863,131,200
合計		12,627,272,000	13,564,112,333

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fundの状況
(1)純資産計算書

	(円)
	2015年12月31日現在
資産
有価証券ポートフォリオ(時価)	1,730,017,231
銀行預金	204,567,245
未収利息	28,902,413
創立費 為替未収入金	277,413 13,000,000
資産合計	1,976,764,302
負債
借入金 為替未払金 未払費用	12,480,111 13,019,581 4,554,600
負債合計	30,054,292
純資産合計	1,946,710,010

(発行済み口数の状況)
2015年1月1日から2015年12月31日まで

				(口)
	発行済み口数	追加設定口数	解約口数	発行済み口数
	2015年1月1日現在			2015年12月31日現在
JPY Cシェア クラス	81,941.67	0.00	1,689.67	80,252.00
JPY Dシェア クラス	34,149.43	15,974.81	11,574.44	38,549.80

(1口当たりの純資産額)

		2015年12月31日現在
純資産合計(円)		1,946,710,010
JPY Cシェア クラス
	発行済み口数(口)	80,252.00
	1口当たりの純資産額(円)	18,100.0000
JPY Dシェア クラス
	発行済み口数(口)	38,549.80
	1口当たりの純資産額(円)	12,818.0000
	1口当たりの分配金(円)	1,150.0000

■組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオ・その他純資産の明細表
(2015年12月31日現在)

数量	銘柄名	通貨	簿価(円)	時価(円)	純資産構成比 (%)
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で 取引される譲渡可能有価証券			1,701,749,460	1,730,017,231	88.87
	債券		1,701,749,460	1,730,017,231	88.87
4,000,000	AGILE PROP HOLD REGS 6.50 14-17 28/02S	CNH	69,883,021	71,795,391	3.69
7,200,000	BCO BTG PACTUAL 4.10 13-16 26/03S	CNH	115,478,736	118,026,002	6.06
2,000,000	BESTGAIN REGD 4.50 13-18 04/12S	CNH	32,737,962	36,001,415	1.85
12,000,000	BOHAI GENERAL CAPITAL 6.40 14-17 16/10S	CNH	216,168,871	207,997,509	10.68
2,000,000	CHINA CITY 5.35 14-17 03/07S	CNH	32,686,191	36,024,871	1.85
7,000,000	DATANG TELECOM 5.50 14-17 29/09S	CNH	126,647,381	127,059,378	6.53
5,000,000	EVERGRANDE REAL EST 9.25 11-16 19/01S	CNH	83,885,871	91,277,130	4.69
10,000,000	FUTURE LAND DEV 9.75 13-16 23/04S	CNH	176,871,604	184,044,088	9.45
1,000,000	GREENLAND HK 5.50 14-18 23/01S	CNH	16,135,431	18,133,015	0.93
3,800,000	I T LTD 6.25 13-18 15/05S	CNH	55,904,315	64,989,170	3.34
17,000,000	KUNZHI 5.875 14-17 15/01S	CNH	315,612,754	308,127,293	15.83
4,000,000	OCEAN WEALTH 5.25 15-17 07/07S	CNH	76,828,870	73,237,207	3.76
2,000,000	UNICAN LTD 5.60 14-17 18/09S	CNH	34,885,861	36,404,201	1.87
1,000,000	VAST EXPAND 5.20 14-17 11/09S	CNH	17,057,482	18,219,142	0.94
8,000,000	WANHUA CHEMICAL INT 4.50 14-17 19/11S	CNH	150,388,063	144,356,037	7.42
8,300,000	21VIANET GROUP 6.875 14-17 26/06S	CNH	136,899,116	146,742,638	7.54
2,600,000	21VIANET GROUP INC 7.875 13-16 22/03S	CNH	43,677,931	47,582,744	2.44
有価証券ポートフォリオ合計			1,701,749,460	1,730,017,231	88.87
銀行預金				192,087,134	9.87
その他純資産/(負債)				24,605,645	1.26
合計				1,946,710,010	100.00

(注1)UBPインベストメンツ株式会社からのデータ提供を受けて作成しております。
(注2)作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。