有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年12月6日-平成27年6月5日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成27年6月5日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund JPY D	32,674	466,923,463
投資信託受益証券 合計		32,674	466,923,463
親投資信託受益証券	損保ジャパン日本債券マザーファンド	3,635,487	4,801,751
親投資信託受益証券 合計		3,635,487	4,801,751
合計		3,668,161	471,725,214

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて「損保ジャパン日本債券マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」を含むルクセンブルグ籍会社型投資信託「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成26年12月5日現在	平成27年6月5日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	504,956,933	1,059,071,576
国債証券	9,039,578,360	9,434,862,660
地方債証券	40,175,120	-
特殊債券	1,364,683,586	1,882,563,330
社債券	3,832,880,500	3,810,652,300
未収入金	202,105,000	399,186,500
未収利息	23,661,182	22,092,245
前払費用	4,254,120	4,147,436
流動資産合計	15,012,294,801	16,612,576,047
資産合計	15,012,294,801	16,612,576,047
負債の部
流動負債
未払金	200,000,000	993,808,000
流動負債合計	200,000,000	993,808,000
負債合計	200,000,000	993,808,000
純資産の部
元本等
元本	11,218,838,321	11,825,080,678
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,593,456,480	3,793,687,369
純資産合計	14,812,294,801	15,618,768,047
負債純資産合計	15,012,294,801	16,612,576,047

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年12月5日現在	平成27年6月5日現在
1.受益権の総数	11,218,838,321口	11,825,080,678口
2.1口当たり純資産額	1.3203円	1.3208円
(1万口当たり純資産額)	(13,203円)	(13,208円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成26年6月6日 至 平成26年12月5日	自 平成26年12月6日 至 平成27年6月5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。	同左
	市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。
	信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。
	流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。
	また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成26年12月5日現在	平成27年6月5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

平成26年12月5日現在	平成27年6月5日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成26年6月6日 至 平成26年12月5日	自 平成26年12月6日 至 平成27年6月5日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,393,448,518円	11,218,838,321円
同期中追加設定元本額	2,305,894,107円	1,400,456,136円
同期中一部解約元本額	480,504,304円	794,213,779円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	977,465,597円	986,021,468円
ハッピーエイジング20	120,833,269円	137,945,819円
ハッピーエイジング30	579,667,165円	656,643,705円
ハッピーエイジング40	2,892,215,212円	3,184,692,921円
ハッピーエイジング50	2,264,099,294円	2,413,036,596円
ハッピーエイジング60	1,971,821,584円	2,047,416,576円
パン・アフリカ株式ファンド	9,842,688円	8,837,856円
アジア転換社債ファンド(毎月分配型)	6,021,936円	5,354,628円
人民元建て債券ファンド	3,760,010円	3,635,487円
オフショア人民元債フォーカス(ダイワSMA専用)	273,352円	92,259円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	15,983,329円	17,315,138円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	106,265,764円	123,676,355円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	2,199,412,918円	2,154,176,133円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	62,321円	213,905円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	70,089円	218,284円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	2,867,756円	3,617,775円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	46,218,966円	64,612,428円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジありコース	2,896,271円	2,070,145円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなしコース	2,496,530円	1,503,713円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクトコース	16,564,270円	10,617,401円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	-円	3,382,086円
計	11,218,838,321円	11,825,080,678円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	自 平成26年6月6日 至 平成26年12月5日	自 平成26年12月6日 至 平成27年6月5日
	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	151,801,610	13,633,160
地方債証券	△214,080	-
特殊債券	6,580,808	△6,279,825
社債券	12,997,900	△2,329,800
合計	171,166,238	5,023,535

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

平成27年6月5日現在

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	349 2年国債	50,000,000	50,091,800
	350 2年国債	630,000,000	631,237,950
	351 2年国債	250,000,000	250,507,250
	352 2年国債	1,570,000,000	1,573,232,630
	117 5年国債	100,000,000	100,554,700
	119 5年国債	280,000,000	280,394,800
	120 5年国債	530,000,000	532,721,020
	123 5年国債	490,000,000	489,882,890
	318 10年国債	210,000,000	220,715,250
	320 10年国債	110,000,000	115,757,730
	337 10年国債	1,050,000,000	1,036,536,900
	338 10年国債	100,000,000	99,437,900
	339 10年国債	900,000,000	893,133,000
	43 30年国債	450,000,000	468,468,450
	46 30年国債	290,000,000	288,312,780
	148 20年国債	600,000,000	631,470,000
	149 20年国債	290,000,000	304,428,080
	150 20年国債	310,000,000	319,212,890
	151 20年国債	500,000,000	496,073,500
	152 20年国債	660,000,000	652,693,140
国債証券 合計		9,370,000,000	9,434,862,660
特殊債券	42 政保道路機構	50,000,000	52,072,200
	4 住宅金融RMBS	47,238,000	49,255,062
	6 住宅金融RMBS	67,612,000	70,992,600
	17 住宅金融RMBS	21,435,000	22,513,180
	31 住宅金融RMBS	33,495,000	35,501,350
	42 住宅金融RMBS	63,678,000	69,275,296
	49 住宅機構RMBS	73,895,000	78,565,164
	50 住宅機構RMBS	73,997,000	78,296,225
	52 住宅機構RMBS	79,876,000	83,797,911
	60 住宅機構RMBS	84,153,000	87,468,628
	65 住宅機構RMBS	87,526,000	89,897,954
	73 住宅機構RMBS	90,495,000	93,861,414
	79 住宅機構RMBS	183,784,000	187,680,220
	86 住宅機構RMBS	192,838,000	195,730,570
	90 住宅機構RMBS	97,855,000	98,217,063
	92 住宅機構RMBS	197,082,000	195,603,885
	93 住宅機構RMBS	197,862,000	194,122,408
	い724 利付農林債	100,000,000	100,110,700
	い776 利付農林債	100,000,000	99,601,500
特殊債券 合計		1,842,821,000	1,882,563,330
社債券	7 フランス相互信用BK	100,000,000	100,131,100
	7 BPCE S.A.	100,000,000	100,390,000
	1 BPCE S.A.劣後	100,000,000	98,805,200
	1 クレデイ・アグリコル	100,000,000	100,038,400
	1 スタンダード・C	100,000,000	99,928,700
	6 バークレイズバンク	200,000,000	200,122,200
	20 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,330,600
	22 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,270,100
	1 ソシエテG 劣後	100,000,000	99,815,000
	30 東日本高速道	100,000,000	100,089,500
	47 中日本高速道	100,000,000	100,405,700
	61 中日本高速道	100,000,000	100,108,500
	33 大成建設	100,000,000	101,534,600
	4 大和ハウス	100,000,000	100,312,600
	7 アサヒグループHD	100,000,000	99,896,700
	31 双日	100,000,000	99,485,700
	2 荒川化学工業	100,000,000	100,129,700
	25 太平洋セメント	100,000,000	100,335,600
	43 日本電気	100,000,000	100,251,300
	13 パナソニツク	100,000,000	100,024,800
	1 明治安田2014基	200,000,000	200,384,600
	24 丸井グループ	100,000,000	101,094,100
	1 三井住友トラ 劣	100,000,000	99,717,900
	1 三井住友FG劣後	100,000,000	99,717,100
	5 住友信託 劣後	100,000,000	101,787,600
	1 みずほFG劣後	100,000,000	100,269,000
	69 アコム	100,000,000	100,555,200
	167 オリックス	100,000,000	100,826,800
	28 相鉄HD	100,000,000	102,087,700
	495 関西電力	100,000,000	100,946,000
	496 関西電力	100,000,000	99,652,600
	427 九州電力	100,000,000	101,264,100
	430 九州電力	100,000,000	99,551,100
	431 九州電力	100,000,000	98,903,500
	317 北海道電力	100,000,000	102,959,000
	1A日本生命劣後FR	100,000,000	98,530,000
社債券 合計		3,800,000,000	3,810,652,300
合計		15,012,821,000	15,128,078,290

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fundの状況
(1)純資産計算書

	(円)
	2014年12月31日現在
資産
有価証券ポートフォリオ(時価)	1,658,164,271
銀行預金	289,956,977
未収利息	23,151,045
創立費 為替未収入金	839,506 200,000
資産合計	1,972,311,799
負債
借入金 為替未払金 未払費用	168,146 199,850 4,203,263
負債合計	4,571,259
純資産合計	1,967,740,540

(発行済み口数の状況)
2014年1月1日から2014年12月31日まで

				(口)
	発行済み口数	追加設定口数	解約口数	発行済み口数
	2014年1月1日現在			2014年12月31日現在
JPY Cシェア クラス	15,102.34	84,223.62	17,384.29	81,941.67
JPY Dシェア クラス	49,339.01	5,715.42	20,905.00	34,149.43

(1口当たりの純資産額)

		2014年12月31日現在
純資産合計(円)		1,967,740,540
JPY Cシェア クラス
	発行済み口数(口)	81,941.67
	1口当たりの純資産額(円)	18,179.0000
JPY Dシェア クラス
	発行済み口数(口)	34,149.43
	1口当たりの純資産額(円)	13,998.0000
	1口当たりの分配金(円)	1,700.0000

■組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオ・その他純資産の明細表
(2014年12月31日現在)

数量	銘柄名	通貨	簿価(円)	時価(円)	純資産構成比 (%)
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で 取引される譲渡可能有価証券			1,309,181,312	1,464,685,767	74.44
	債券		1,309,181,312	1,464,685,767	74.44
7,200,000	BCO BTG PACTUAL 4.10 13-16 26/03S	CNH	115,478,736	136,619,095	6.94
2,000,000	BESTGAIN REGD 4.50 13-18 04/12S	CNH	32,737,962	38,253,128	1.94
12,000,000	BOHAI GENERAL CAPITAL 6.40 14-17 16/10S	CNH	216,168,871	229,491,084	11.67
2,000,000	CHINA CITY 5.35 14-17 03/07S	CNH	32,686,191	38,345,027	1.95
5,000,000	DATANG TELECOM 5.50 14-17 29/09S	CNH	88,683,640	95,632,821	4.86
5,000,000	EVERGRANDE REAL EST 9.25 11-16 19/01S	CNH	83,885,871	95,594,370	4.86
5,000,000	FUTURE LAND DEV 9.75 13-16 23/04S	CNH	80,275,214	96,350,895	4.90
2,000,000	GEMDALE INTL HLDG 9.15 12-15 26/07S	CNH	24,837,999	39,236,708	1.99
1,000,000	GREENLAND HK 5.50 14-18 23/01S	CNH	16,135,431	18,961,897	0.96
5,000,000	GUOSEN SECU OVERSEAS 6.40 14-17 24/04S	CNH	83,443,500	96,619,093	4.91
3,800,000	I T LTD 6.25 13-18 15/05S	CNH	55,904,315	68,344,999	3.47
3,000,000	TIMES PROPERTY REGS 10.375 14-17 16/07S	CNH	58,438,113	57,090,155	2.90
2,000,000	UNICAN LTD 5.60 14-17 18/09S	CNH	34,885,861	38,500,754	1.96
1,000,000	VAST EXPAND 5.20 14-17 11/09S	CNH	17,057,482	19,200,775	0.98
10,000,000	WANHUA CHEMICAL INT 4.50 14-17 19/11S	CNH	187,985,079	191,534,799	9.73
8,300,000	21VIANET GROUP 6.875 14-17 26/06S	CNH	136,899,116	155,616,483	7.91
2,600,000	21VIANET GROUP INC 7.875 13-16 22/03S	CNH	43,677,931	49,293,684	2.51
その他譲渡可能有価証券			132,703,074	193,478,504	9.83
	債券		132,703,074	193,478,504	9.83
10,000,000	SHANDONG INTL HK 5.80 12-15 07/12S	CNH	132,703,074	193,478,504	9.83
有価証券ポートフォリオ合計			1,441,884,386	1,658,164,271	84.27
銀行預金				289,788,831	14.73
その他純資産/(負債)				19,787,438	1.00
合計				1,967,740,540	100.00

(注1)UBPインベストメンツ株式会社からのデータ提供を受けて作成しております。
(注2)作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。